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問題已解決
老師、我們企業(yè)前兩個季度利潤總額為正數(shù)有交企業(yè)所得稅、三季度成本大利潤總額為負(fù)數(shù)、本年累計利潤總額也為負(fù)數(shù)、企業(yè)所得稅0申報、如果下個季度做賬利潤總額為正數(shù)、本年累計利潤總額為負(fù)數(shù)、用交費嗎
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如果本年累計利潤總額仍為負(fù)數(shù)，即使某個季度利潤總額為正，也不需要繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)所得稅按年度計算，全年累計利潤為負(fù)則無需繳稅。
10/17 08:51
84785036 
10/17 08:56
好的老師、這個是我更正后利潤總額為負(fù)數(shù)企業(yè)所得稅0申報了、我沒更正前填報時交了所得稅、下個季度在所得稅申表本年實際已繳所得稅額欄次中會自動帶出更正前申報的金額嗎
小智老師 
10/17 08:59
是的，更正后的報表不會改變之前已繳納的所得稅金額。你在下一個季度申報企業(yè)所得稅時，“本年實際已繳所得稅額”欄次會帶出你更正前已繳納的金額。你需要根據(jù)實際情況調(diào)整匯算清繳。
84785036
10/17 09:08
好的謝謝老師、老師之前會計把企業(yè)所得稅算在了稅金及附加中、這期我申報時在本年累計稅金及附加金額中剔除可以嗎、按實際數(shù)據(jù)填寫
小智老師
10/17 09:09
可以的，你按照實際應(yīng)繳的數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，在申報時將稅金及附加中的企業(yè)所得稅金額剔除，按實際數(shù)據(jù)填寫即可。這樣能保證財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。
84785036
10/17 09:21
是、就是系統(tǒng)老是預(yù)警、有些害怕
小智老師
10/17 09:23
別擔(dān)心，調(diào)整好財務(wù)數(shù)據(jù)后，向稅務(wù)機(jī)關(guān)說明情況并提交正確的報表。如果系統(tǒng)仍有預(yù)警，可以聯(lián)系技術(shù)支持解決。關(guān)鍵是確保財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。
84785036
10/17 09:31
好的老師、老師我們還有個戶、之前會計把利潤總額填錯、我開始沒發(fā)現(xiàn)也錯報了、之后發(fā)現(xiàn)更正了一下所得稅比之前多交0.81但是是0繳費、怎么回事呀、我下個季度應(yīng)該怎么做賬
小智老師
10/17 09:34
更正后的利潤總額為負(fù)數(shù)，所以即使之前多交了0.81元，由于累計利潤為負(fù)，本年度仍無需繳納所得稅。下個季度申報時，如實反映更正后的數(shù)據(jù)即可，多交的部分會在后續(xù)的匯算清繳中處理。
84785036
10/17 10:38
這個是另外的一個公司、更正后比更正前得多交0.81但是是0繳費、也就是我們少繳了0.81元費用
小智老師
10/17 10:39
是的，更正后的累計利潤為負(fù)，所以雖然之前多交了0.81元，但由于累計虧損，本年度仍不用繳稅。下個季度申報時，如實填寫更正后的數(shù)據(jù)，多交的部分可以在后續(xù)匯算清繳中申請退稅或抵扣。
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