00:10:00
問題已解決
小規(guī)模建筑勞務(wù)公司，開勞務(wù)費(fèi)專票給甲方代發(fā)工資，開票時(shí)怎么做會(huì)計(jì)分錄？后續(xù)收到甲方代付銀行回單時(shí)怎么做會(huì)計(jì)分錄呢？甲方發(fā)放的工資本月需做計(jì)提的會(huì)計(jì)分錄嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款
甲方發(fā)放的工資本月需做計(jì)提的會(huì)計(jì)分錄嗎？
需要
10/14 11:37
84784966 
10/14 11:40
請問老師甲方代付工資了，從勞務(wù)款里扣的，我怎么做會(huì)計(jì)分錄呢
小菲老師 
10/14 11:42
同學(xué)，你好
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
借：工程施工-勞務(wù)費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：應(yīng)收賬款
84784966
10/14 11:43
好的老師，請問甲方代付職工薪酬了，我們這邊申報(bào)個(gè)稅，就是相當(dāng)于我們的成本，可以扣減企業(yè)所得稅對(duì)嗎？
小菲老師
10/14 11:43
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84784966
10/14 11:48
老師，我填制了剛說的主營業(yè)務(wù)收入憑證后，怎么沖減成本呢？這個(gè)款發(fā)放工資了，不是相應(yīng)抵扣了嗎,但是在利潤表中體現(xiàn)不出來，利潤不應(yīng)該是負(fù)數(shù)嗎
小菲老師
10/14 11:49
同學(xué)，你好
怎么沖減成本呢？
先做到工程施工-勞務(wù)費(fèi)，之后按照完工比例，結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
閱讀 305
描述你的問題，直接向老師提問
489
意見反饋
