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問題已解決
老師，我們是小型超市，幫蒙牛代銷牛奶，9月份他們拿30000元的貨來給我們幫賣，我們?nèi)抠u了，我們從中收33000手續(xù)費，月底支付給她們27000元，請問這個怎么做賬務處理呢？
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你好，這個發(fā)票是誰開給客戶？
2024 10/12 13:57
84784950 
2024 10/12 14:00
沒有開發(fā)票哦
宋生老師 
2024 10/12 14:02
你好，那蒙牛是開發(fā)票給你們嗎？
84784950
2024 10/12 14:02
如果是蒙牛開發(fā)票給客戶，怎么做賬？
84784950
2024 10/12 14:02
如果是我們超市開發(fā)票給客戶，又怎么做賬？
宋生老師
2024 10/12 14:03
你好，如果是蒙牛開給客戶的話，你們只需要代收代付就可以了。
借銀行存款33000。貸其他應付款27000。主營業(yè)務收入，應交稅費，應交增值稅。
宋生老師
2024 10/12 14:04
如果是你們開的客戶的話，那么就是借銀行存款33000，貸主營業(yè)務收入33000。
然后再借主營業(yè)務成本27000，貸應付賬款27000。
84784950
2024 10/12 14:05
商品我們?nèi)霂?0000，出庫也是30000.這個怎么做賬？
84784950
2024 10/12 14:07
入庫750件，沒件40元，總金額30000，出庫也是這種，到出入庫的賬務處理我不會
宋生老師
2024 10/12 14:09
你好，你這個不對啊，你買進來3萬，賣出去也3萬嗎？
宋生老師
2024 10/12 14:09
你上面不是買進來27000嗎？
84784950
2024 10/12 14:11
代銷的，他給我們750件，沒件40元，入庫30000元，全部賣了，收了3000手續(xù)費，支付給他27000
宋生老師
2024 10/12 14:18
你好，1、收到代銷商品時：
借：受托代銷商品，
貸：受托代銷商品款。
2、實際銷售時：
借：銀行存款，
貸：主營業(yè)務收入，
貸：應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)。
借：主營業(yè)務成本，
貸：受托代銷商品。
借：受托代銷商品款，
借：應交稅費—應交增值稅(進項稅額)，
貸：應付賬款。
(3)按約定將款付給甲企業(yè)時：
借：應付賬款，
貸：銀行存款。
84784950
2024 10/12 14:22
老師，我們是小規(guī)模，代銷我們不應該確認收入吧？
宋生老師
2024 10/12 14:22
你好，你銷售完的時候需要確認的
84784950
2024 10/12 14:43
這個錢扣除手續(xù)費，全額給蒙牛了，我們確認收入不合理吧？
宋生老師
2024 10/12 14:45
你好，你不是說你們留了3000嗎？
宋生老師
2024 10/12 14:46
所以一開始我就問你是誰開發(fā)票
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