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老師，留抵退稅的分錄怎么寫(xiě)

84784959| 提問(wèn)時(shí)間：10/10 16:59
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，是什么業(yè)務(wù)留底退稅。出口嗎
10/10 17:00
84784959
10/10 17:02
老師，是這樣的，增值稅留抵退稅形成的，其實(shí)是我們開(kāi)紅沖發(fā)票，導(dǎo)致銷項(xiàng)為負(fù)數(shù) 進(jìn)項(xiàng)0，報(bào)增值稅是因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)產(chǎn)生留抵稅額10萬(wàn)，申請(qǐng)退稅
宋生老師
10/10 17:06
你好，這種現(xiàn)在基本不退。你問(wèn)下你那邊稅務(wù)局，看退不退了
宋生老師
10/10 17:07
分錄的話，借銀行存款，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅留抵稅額
84784959
10/10 17:14
已經(jīng)退完啦，老師，只不過(guò)賬上之前一直掛在應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額里 我寫(xiě)的分錄 借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 老師我這樣寫(xiě)可以不
宋生老師
10/10 17:15
你好，你要做的話是借，銀行存款貸，應(yīng)交稅費(fèi)，預(yù)交增值稅或者應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
84784959
10/10 17:16
老師，我那樣寫(xiě)為什么不行呢，我沒(méi)有轉(zhuǎn)到未交增值稅科目里，
宋生老師
10/10 17:17
你好因?yàn)槟氵@個(gè)不是銷項(xiàng)啊，你退的不是銷項(xiàng)，你一定要說(shuō)的話，要退是退的進(jìn)項(xiàng)。
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