00:10:00
問題已解決
老師，公司買了按日開放的理財，贖回都是本金和利息，現(xiàn)在是我們把幾千或者幾百作為利息，幾萬部分作為本金，但是這樣是不對的，本金和利息總金額月底已經(jīng)截圖，現(xiàn)在需要做一下本金和利息調(diào)整的分錄，請問這個的分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
首先確定購買理財時的分錄：
借：交易性金融資產(chǎn)（或其他金融資產(chǎn)科目）
貸：銀行存款
贖回時，如果前期處理錯誤，現(xiàn)在進行調(diào)整：
先沖銷錯誤的分錄：
借：銀行存款（錯誤確認的本金部分）（紅字）
借：銀行存款（錯誤確認的利息部分）（紅字）
再按照正確的本金和利息金額分別入賬：
借：銀行存款（本金和利息總金額）
貸：交易性金融資產(chǎn)（或其他金融資產(chǎn)科目）（本金部分）
貸：投資收益（利息部分）
10/09 11:08
84785038 
10/09 11:12
老師，現(xiàn)在區(qū)分不出來了，都是前期購買幾十萬，然后是幾萬幾萬的分批贖回，之前的還沒有贖回后面可能又買了
樸老師 
10/09 11:13
買的時候計入交易性金融資產(chǎn)
賣的時候沖減
閱讀 121
描述你的問題，直接向老師提問
370
意見反饋
