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問題已解決
老師，小規(guī)模納稅人現(xiàn)在到了季末要交增值稅，請問要把增值稅先轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出末交增值稅嗎？然后下月就用銀行存款沖。 還是說不用轉(zhuǎn)出來？或者要轉(zhuǎn)出來的話，這個科目用得對不對？
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直接不需要轉(zhuǎn)，直接交稅沖平就行
10/09 08:41
84784962 
10/09 08:44
年末12月的時候也是不用轉(zhuǎn)出對嗎？然后1月沖平就行了？
家權(quán)老師 
10/09 08:45
是的，不需要轉(zhuǎn)出，交稅時直接沖
84784962
10/09 08:50
還有一個問題請教老師，為了不把增值稅及附加稅一直累計，年末的時候需要做什么分錄，把這一年的增值稅等稅沖平不掛著，然后下年再重新開始累計計算？
家權(quán)老師
10/09 08:55
沒沒明白為啥會累計呢？你開票做收入賬的時候做的是應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅？
那么交稅的時候直接沖應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅，不就平了？
84784962
10/09 09:05
哦，沒事了，謝謝老師
家權(quán)老師
10/09 09:08
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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