00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們公司是生產(chǎn)頭盔的，之前我們代客戶開(kāi)發(fā)了三副模具，是以我們公司的名義購(gòu)買(mǎi)的，然后幫他開(kāi)發(fā)頭盔賣(mài)給他們，現(xiàn)在要把模具開(kāi)還給他，賣(mài)回給他們，之前都沒(méi)有計(jì)提的，如果我們買(mǎi)來(lái)是不含稅50000 ，賣(mài)給他是不含稅48000 ，這個(gè)分錄怎么做呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，這個(gè)是你的固定資產(chǎn)嗎？
10/07 14:52
84784968 
10/07 14:53
是的，已入固定資產(chǎn)，沒(méi)有計(jì)提過(guò)
郭老師 
10/07 14:54
你之前的折舊可以補(bǔ)上的
借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
貸固定資產(chǎn)50000
借銀行存款48000
貸固定資產(chǎn)清理48000/1.13
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)48000/1.13*13%
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支
84784968
10/07 14:58
那不用管計(jì)提可以的嗎，因?yàn)檫@模具就是代人家買(mǎi)的，先放我們這里的，給人家加工產(chǎn)品
郭老師
10/07 15:02
你好可以的可以的
84784968
10/07 15:02
老師，還有固定資產(chǎn)清理要設(shè)置二級(jí)科目嗎
郭老師
10/07 15:03
設(shè)置不設(shè)置都可以的。
84784968
10/07 15:04
好的，謝謝老師
84784968
10/07 15:05
那營(yíng)業(yè)外支出，二級(jí)科目寫(xiě)什么呢
郭老師
10/07 15:07
處置固定資產(chǎn)損失。
閱讀 117
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
5888
意見(jiàn)反饋
