免費(fèi)問(wèn)答

就是工資是全部我們公司付的，然后合作公司把工資和社保直接打到我們公司銀行卡上

嗯 按上面的分錄來(lái)做

看不懂，首先合作公司打進(jìn)來(lái)收到工資時(shí)：借：銀行存款。 貸：其他應(yīng)付款-xx公司 2，計(jì)提工資：借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 3，發(fā)放工資時(shí)：借應(yīng)付職工薪酬-工資。貸：銀行存款（公司支付部分） 其他應(yīng)付款-合作公司代付工資（社保一樣嘛）感覺(jué)不對(duì)呀

你的賬務(wù)處理基本正確 一、收到合作公司打來(lái)的員工工資和社?？顣r(shí) 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 —— 合作公司代付工資及社保 二、計(jì)提工資 公司正常承擔(dān)的部分 借：管理費(fèi)用 / 銷(xiāo)售費(fèi)用等（根據(jù)員工所屬部門(mén)確定）—— 工資（公司應(yīng)承擔(dān)部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（公司應(yīng)承擔(dān)部分） 三、發(fā)放工資時(shí) 先明確發(fā)放的是公司承擔(dān)部分還是合作公司代付部分 如果發(fā)放公司承擔(dān)部分： 借：應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（公司應(yīng)承擔(dān)部分） 貸：銀行存款（公司支付部分） 如果發(fā)放合作公司代付部分： 借：其他應(yīng)付款 —— 合作公司代付工資及社保（合作公司代付工資部分） 貸：銀行存款 對(duì)于社保的處理類(lèi)似： 一、收到合作公司打來(lái)的社?？顣r(shí) 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 —— 合作公司代付社保 二、計(jì)提社保（公司正常承擔(dān)部分） 借：管理費(fèi)用 / 銷(xiāo)售費(fèi)用等（根據(jù)員工所屬部門(mén)確定）—— 社保費(fèi)（公司應(yīng)承擔(dān)部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬 —— 社保費(fèi)（公司應(yīng)承擔(dān)部分） 三、繳納社保時(shí) 如果繳納公司承擔(dān)部分： 借：應(yīng)付職工薪酬 —— 社保費(fèi)（公司應(yīng)承擔(dān)部分） 貸：銀行存款 如果繳納合作公司代付部分： 借：其他應(yīng)付款 —— 合作公司代付社保（合作公司代付社保部分） 貸：銀行存款。