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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，兩個(gè)公司同一個(gè)法人，一個(gè)是4s店，一個(gè)是廣告公司，4s店給廣告公司轉(zhuǎn)款（轉(zhuǎn)的這些款是活動(dòng)費(fèi)用）這怎么做賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
一、4S 店的賬務(wù)處理
轉(zhuǎn)款時(shí)：
借：銷(xiāo)售費(fèi)用 — 廣告宣傳費(fèi) / 活動(dòng)費(fèi)用等
貸：銀行存款
理由：4S 店支付給廣告公司的款項(xiàng)是用于活動(dòng)費(fèi)用，屬于銷(xiāo)售費(fèi)用范疇。通過(guò)將這筆支出計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用，可以準(zhǔn)確反映 4S 店在市場(chǎng)推廣和銷(xiāo)售活動(dòng)中的成本。
二、廣告公司的賬務(wù)處理
收到款項(xiàng)時(shí)：
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
同時(shí)，確認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)（假設(shè)適用增值稅稅率為 6%）：
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
理由：廣告公司收到 4S 店的轉(zhuǎn)款，是其提供廣告服務(wù)的收入。將其計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入符合廣告公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)。
10/05 16:04
84785035 
10/05 16:06
老師你好，4s店，轉(zhuǎn)款是為了拿到廠家的活動(dòng)費(fèi)。其實(shí)轉(zhuǎn)款的這些費(fèi)用就沒(méi)發(fā)生！
樸老師 
10/05 16:08
轉(zhuǎn)款了不是嗎？這個(gè)得按流水來(lái)
84785035
10/05 16:10
轉(zhuǎn)款了老師，您的意思是該怎么做就怎么做？
樸老師
10/05 16:11
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的
84785035
10/05 16:13
老師您好，內(nèi)賬也需要這樣做嗎？
樸老師
10/05 16:13
同學(xué)你好
內(nèi)賬按實(shí)際的就可以
84785035
10/05 16:16
老師您好，實(shí)際沒(méi)發(fā)生，怎么做賬務(wù)處理
樸老師
10/05 16:18
那打款的就做往來(lái)科目
84785035
10/05 16:27
老師您好，是這樣的4s店打款到廣告公司的款，掛上往來(lái)，怎么往回收呀，
樸老師
10/05 16:29
同學(xué)你好
這個(gè)收不回來(lái)的嗎
84785035
10/05 16:31
是這樣的老師，打到廣告公司的款，怎么往4s店轉(zhuǎn)呀
樸老師
10/05 16:32
同學(xué)你好
直接打款就可以了
84785035
10/05 16:35
老師你好，4s店轉(zhuǎn)款到廣告公司，
廣告公司可以立馬把款打到4s店賬戶(hù)上嗎，備注寫(xiě)什么？
樸老師
10/05 16:35
內(nèi)賬就寫(xiě)往來(lái)款哦
84785035
10/05 16:37
老師你好，我的意思是說(shuō)這樣轉(zhuǎn)沒(méi)問(wèn)題嗎？稅務(wù)局不會(huì)查嗎？
樸老師
10/05 16:38
同學(xué)你好
私戶(hù)沒(méi)事
公戶(hù)有些風(fēng)險(xiǎn)
84785035
10/05 16:40
老師就是公戶(hù)，所以說(shuō)掛上往來(lái)收不回來(lái)這怎么辦
樸老師
10/05 16:40
那就計(jì)入營(yíng)業(yè)外哦
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