00:10:00
問題已解決
老師，供應商先把成品給我們，我們還沒付款，供應商也沒開票，賬上是沒做庫存商品入庫的，現(xiàn)在我們把成品銷售出去了，現(xiàn)在確認收入要不要做結轉(zhuǎn)成本的分錄還是等付完供應商的款再結轉(zhuǎn)商品成本
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
確認銷售收入時，應先暫估成本，待收到發(fā)票再調(diào)整正式成本。這樣能準確反映成本與收入匹配原則。
09/23 12:32
84785025 
09/23 14:54
還有個順豐月結的費用，別人用了公司月結賬號寄了自己的物品，后面我們讓他把這筆費用轉(zhuǎn)回公司了，然后順豐月結費公司是下月支付的，收到他退回的費用分錄是只做下面一筆嗎？還是本月沖減費用或是下月確認費用時減掉他退回的金額啊？：
借：銀行存款
貸：預付賬款-順豐速運
堂堂老師 
09/23 14:55
收到退回費用時，應借記“銀行存款”，貸記“預付賬款-順豐速運”。這表示費用已收回。如果確認為本月費用，還需做額外分錄沖減費用。具體操作如下：
借：預付賬款-順豐速運
貸：管理費用-快遞費
這樣既記錄了費用的減少，也反映了實際的現(xiàn)金流變動。
84785025
09/23 15:38
那可不可以在下月付月結費用確認費用時減掉他這筆退回的金額？
堂堂老師
09/23 15:41
可以。在下個月確認順豐月結費用時，先按正常流程確認費用，之后再用紅字分錄沖減對應金額，即：
借：管理費用-快遞費（紅字）
貸：預付賬款-順豐速運（紅字）
這樣既保證了費用確認的準確性，也正確反映了退款的實際影響。
閱讀 629
描述你的問題，直接向老師提問
87
意見反饋
