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問題已解決
請問去年5月入賬的一張發(fā)票銷項稅額和報稅的銷項稅額差0.01，因為四舍五入取數(shù)問題導致的，所以導致應交稅費-應交增值稅（小規(guī)模納稅人）這個科目有-0.01的余額，現(xiàn)在如果如果把多交的0.01元稅款計入營業(yè)外支出，分錄： 借營業(yè)外支出-其他，貸方：不知道怎么寫！因為無法選擇應交稅費-應交增值稅（小規(guī)模納稅人) 還有就是營業(yè)外支出的二級科目寫什么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
調(diào)整分錄貸方可以記 “應交稅費 —— 應交增值稅（小規(guī)模納稅人）”，然后可以在該分錄后面附上說明，解釋調(diào)整原因是由于四舍五入差異導致的小額差異調(diào)整。
營業(yè)外支出二級科目可以寫 “其他支出”“稅收調(diào)整支出”“尾數(shù)調(diào)整支出” 等比較能反映具體情況的名稱。
09/20 10:47
84784961 
09/20 10:48
但是貸方在軟件里選不了“應交稅費 —— 應交增值稅（小規(guī)模納稅人）”
84784961
09/20 10:48
因為這個“應交稅費 —— 應交增值稅（小規(guī)模納稅人）”科目下還有下一級科目，所以這個二級的怎么都選不了
樸老師 
09/20 10:51
你小規(guī)模咋設置的增值稅科目就按那個來選
84784961
09/20 10:57
但是“應交稅費 —— 應交增值稅（小規(guī)模納稅人）”下面是銷項稅額和進項稅額呀
84784961
09/20 11:00
但是“應交稅費 —— 應交增值稅（小規(guī)模納稅人）”下面是銷項稅額和減免稅額，已交稅金
樸老師
09/20 11:04
小規(guī)模沒有三級科目
不分銷項進項
84784961
09/20 11:06
寫進項的那個信息發(fā)錯了
樸老師
09/20 11:08
同學你好
也不用設置銷項
小規(guī)模的增值稅科目就是
應交稅費應交增值稅
84784961
09/20 11:44
可是我們之前會計設置好了
84784961
09/20 11:44
現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)之前的有0.01的出入
84784961
09/20 11:45
目前我要做分錄，貸方無法選擇交稅費 —— 應交增值稅（小規(guī)模納稅人），必須有下一級
84784961
09/20 11:46
或者老師有什么辦法可以選到寫個嗎
樸老師
09/20 11:51
這個是你們設置問題哦
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