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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，醫(yī)保社保當(dāng)月扣了一半，然后次月再扣一半，這個(gè)怎么做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，還是這個(gè)分錄，就是金額扣多少寫(xiě)多少
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分）
其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分）
貸：銀行存款
計(jì)提還是全額
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）-社保和公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（單位）
09/16 21:00
84784954 
09/16 21:01
老師因?yàn)楣べY里面扣嗎？那我具體的時(shí)候一社保的話也就寫(xiě)應(yīng)付工資，然后醫(yī)社保就這樣可以嗎？還是說(shuō)怎么做？
廖君老師 
09/16 21:04
您好，個(gè)人部分是從工資里扣，上面寫(xiě)的是公司承擔(dān)部分
1、計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
1、發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分）? ? 【這里把個(gè)人承擔(dān)的社?？巯聛?lái)】
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
銀行存款
84784954
09/16 22:18
老師我如果用其他應(yīng)付款的話怎么寫(xiě)分錄呢
廖君老師
09/16 22:24
您好，就是把上面? ?其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分）? 改為??其他應(yīng)付款
84784954
09/16 22:25
老師金額寫(xiě)在哪一方呢其他應(yīng)付款的時(shí)候，還有公積金也需要計(jì)提嗎，我現(xiàn)在單獨(dú)做了支付的五險(xiǎn)一金，發(fā)放的工資沒(méi)有計(jì)提醫(yī)社保
廖君老師
09/16 22:27
您好，這是個(gè)人部分的社保，公積金也需要計(jì)提，工資里的個(gè)人社保在計(jì)提工資時(shí)就計(jì)提了的
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