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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
支付成本費(fèi)用，未收到對(duì)方開(kāi)的發(fā)票，怎么做分錄？
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先計(jì)入預(yù)付賬款，收到發(fā)票做費(fèi)用
09/13 15:20
84784971 
09/13 15:23
支付時(shí)借：預(yù)付賬款；貸：銀行存款。收到發(fā)票后借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：預(yù)付賬款，分錄是這樣做嗎？老師
家權(quán)老師 
09/13 15:25
是的，就是那樣處理的
84784971
09/13 15:27
如果想要本月少交企業(yè)所得稅，是不是可以先做暫估成本
家權(quán)老師
09/13 15:30
是的，就是那樣做的
84784971
09/13 15:35
在這筆支付的分錄后面做一筆暫估成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)收賬款—暫估；待收到發(fā)票后沖銷這筆暫估分錄后，再做一筆借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：預(yù)付賬款， 是這樣嗎老師？
家權(quán)老師
09/13 15:37
?待收到發(fā)票后沖銷這筆暫估分錄后
借：應(yīng)付賬款—暫估
貸：應(yīng)付賬款—供應(yīng)商
84784971
09/13 15:40
我們是工程技術(shù)公司，支付給對(duì)方的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，也是這樣做嗎？老師
家權(quán)老師
09/13 15:42
也是一樣的沖暫估
84784971
09/13 15:46
暫估后的分錄怎么是？
借：應(yīng)付賬款—暫估
貸：應(yīng)付賬款—供應(yīng)商
家權(quán)老師
09/13 15:48
沖暫估
?借：應(yīng)付賬款—暫估
貸：應(yīng)付賬款—供應(yīng)商或 銀行存款? ?直接付款?
84784971
09/13 15:52
我做的暫估分錄是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款—暫估，沖暫估不是做反方向分錄嗎？
家權(quán)老師
09/13 15:53
不需要的，就是前邊我寫(xiě)的分錄
84784971
09/13 16:20
老師：我還是有點(diǎn)不清楚，完整的分錄麻煩你發(fā)一下，謝謝
家權(quán)老師
09/13 16:22
暫估分錄是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款—暫估
收到發(fā)票后
?借：應(yīng)付賬款—暫估
貸：應(yīng)付賬款—供應(yīng)商或 銀行存款? ?直接付款?
84784971
09/13 16:24
相當(dāng)于就是沖銷掉了“應(yīng)付賬款—暫估”科目
家權(quán)老師
09/13 16:25
是的，就是那個(gè)意思的
84784971
09/13 16:27
明白了，謝謝老師！
家權(quán)老師
09/13 16:35
不客氣，祝你工作順利！如果感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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