免費(fèi)問(wèn)答

老師，做成本用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目嗎？

是的，這個(gè)放在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本核算

支付的：阿里云證書(shū)管理費(fèi)、域名注冊(cè)服務(wù)費(fèi)、彈性云服務(wù)器費(fèi)、貨運(yùn)平臺(tái)系統(tǒng)二次開(kāi)發(fā)費(fèi)用，這些用什么科目做賬？

先計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，攤銷(xiāo)計(jì)入成本

老師，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用是3年期的費(fèi)用才使用這個(gè)科目吧？上面支付的那些費(fèi)用都是1年期的？

那你直接如成本可以

我記入管理費(fèi)用了

金額不大的可以計(jì)入當(dāng)期損益

老師，我們是無(wú)運(yùn)輸工具承運(yùn)道路貨物運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，怎么設(shè)置會(huì)計(jì)科目？怎么做賬呢？我們平臺(tái)就賺貨主一個(gè)服務(wù)費(fèi)。收了貨主的運(yùn)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)，我們給貨主開(kāi)運(yùn)費(fèi)和服務(wù)費(fèi)的貨物運(yùn)輸發(fā)票。然后我們用公司銀行賬戶(hù)給司機(jī)支付運(yùn)費(fèi)。司機(jī)也不給我們平臺(tái)開(kāi)運(yùn)費(fèi)發(fā)票，我們也沒(méi)有替司機(jī)反向代開(kāi)發(fā)票。這種情況我們企業(yè)怎么設(shè)置科目？怎么做賬呢？

這個(gè)根據(jù)實(shí)際，沒(méi)有庫(kù)存商品就是其余的都應(yīng)該涉及

支付的金額有2萬(wàn)的，有1萬(wàn)的，1年期的就記入預(yù)付賬款，分期攤銷(xiāo)記入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目嗎？

是的，你說(shuō)的是對(duì)的

我是說(shuō)，貨主給我們的運(yùn)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)我開(kāi)貨運(yùn)發(fā)票，賬上做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了，那么用支付司機(jī)運(yùn)費(fèi)的銀行回單做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了。那么支付的那些平臺(tái)運(yùn)維費(fèi)用再走主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目，合適嗎？主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下面好多個(gè)明細(xì)？

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下邊可以設(shè)置多個(gè)二級(jí)科目的

我們貨運(yùn)平臺(tái)，收了貨主的運(yùn)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)，開(kāi)發(fā)票用什么科目做賬？我們貨運(yùn)平臺(tái)轉(zhuǎn)手把貨主給的司機(jī)運(yùn)費(fèi)用我們銀行網(wǎng)銀支付給司機(jī)，用什么科目做賬？

我們收取的做收入，這個(gè)支付的運(yùn)費(fèi)做成本

好，謝謝老師

不客氣祝你工作順利