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那第二年的申報(bào)表里不體現(xiàn)了嗎？

后期需要手動(dòng)填進(jìn)表里嗎

不是的，第二年申報(bào)時(shí)，跨年的留抵稅額會(huì)自動(dòng)帶入到對(duì)應(yīng)年度的增值稅申報(bào)表中，無需手動(dòng)添加。按照系統(tǒng)自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)即可。

明白了，跨年的留抵稅額會(huì)在第二年的申報(bào)表中自動(dòng)顯示，你只需核對(duì)信息無誤后提交即可，不需要額外手動(dòng)輸入。

金稅盤服務(wù)費(fèi)余額在申報(bào)表哪里體現(xiàn)

金稅盤服務(wù)費(fèi)余額通常不會(huì)直接體現(xiàn)在增值稅申報(bào)表中。這部分費(fèi)用是購(gòu)買或租賃金稅盤產(chǎn)生的成本，屬于企業(yè)的一般費(fèi)用支出。在申報(bào)時(shí)，你應(yīng)將與金稅盤相關(guān)的服務(wù)費(fèi)計(jì)入“管理費(fèi)用”或“固定資產(chǎn)折舊”等科目中，根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的會(huì)計(jì)處理方式。在增值稅申報(bào)表中，這部分費(fèi)用可能會(huì)影響你的成本費(fèi)用總額，進(jìn)而影響應(yīng)納增值稅的計(jì)算。具體操作需參考企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及當(dāng)?shù)囟悇?wù)規(guī)定。

就是280的服務(wù)費(fèi)我抵扣了100元，剩下的在當(dāng)時(shí)申報(bào)的那個(gè)月的抵扣那張表里，但是下個(gè)月的表里就不體現(xiàn)余額了，是這樣嗎？什么時(shí)候抵扣什么時(shí)候在填余額嗎？

是的，你理解正確。當(dāng)你使用金稅盤服務(wù)費(fèi)并進(jìn)行了100元的抵扣后，這個(gè)剩余未抵扣的280元-100元=180元，會(huì)在你進(jìn)行當(dāng)月增值稅申報(bào)時(shí)，在相關(guān)抵扣表單中體現(xiàn)為未抵扣余額。但之后，如果你在下個(gè)月繼續(xù)使用金稅盤服務(wù)并有相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額，則這個(gè)未抵扣余額不會(huì)出現(xiàn)在下個(gè)月的申報(bào)表中，因?yàn)樗腔诋?dāng)前月份的實(shí)際使用情況來抵扣的。每次申報(bào)時(shí)，你需要根據(jù)最新的使用情況更新未抵扣余額，并進(jìn)行相應(yīng)的抵扣操作。

那這樣是不財(cái)務(wù)報(bào)表和申報(bào)表對(duì)不上

確實(shí)可能存在對(duì)不上情況，這主要是因?yàn)樨?cái)務(wù)報(bào)表和稅務(wù)申報(bào)表記錄的是不同的時(shí)間點(diǎn)和用途的信息。財(cái)務(wù)報(bào)表反映的是截至報(bào)告期末的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，而稅務(wù)申報(bào)表則是基于特定期間的稅務(wù)義務(wù)進(jìn)行的報(bào)告。對(duì)于金稅盤服務(wù)費(fèi)余額，財(cái)務(wù)報(bào)表可能將其視為一項(xiàng)資產(chǎn)或費(fèi)用，在不同期間根據(jù)實(shí)際使用情況進(jìn)行調(diào)整；稅務(wù)申報(bào)表則主要關(guān)注其是否符合稅法規(guī)定的抵扣條件以及如何在稅前扣除。因此，兩者之間可能存在時(shí)間差異和規(guī)則差異導(dǎo)致的不一致。關(guān)鍵是確保遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法規(guī)定，合理、準(zhǔn)確地在兩者間進(jìn)行記錄和調(diào)整。如有疑問，建議咨詢專業(yè)人士以獲得更具體的指導(dǎo)。

分錄是都抵扣了，申報(bào)表是部分抵扣，這樣是不需要填賬了？

是不需要調(diào)賬

如果你已經(jīng)按照正確的會(huì)計(jì)原則在財(cái)務(wù)賬目中記錄了全部的金稅盤服務(wù)費(fèi)（即分錄全部抵扣），但在稅務(wù)申報(bào)表中僅抵扣了一部分，這并不意味著需要進(jìn)行“調(diào)賬”。這里的“調(diào)賬”通常指的是修正之前錯(cuò)誤的會(huì)計(jì)記錄。 在這種情況下，你已經(jīng)按照實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生進(jìn)行了會(huì)計(jì)處理，并且申報(bào)了相應(yīng)金額的增值稅抵扣。如果會(huì)計(jì)記錄和稅務(wù)申報(bào)在邏輯上存在差異（比如，會(huì)計(jì)上全額抵扣了費(fèi)用，而稅務(wù)上只允許部分抵扣），這可能是由于稅務(wù)政策的具體應(yīng)用或理解差異造成的。關(guān)鍵在于： 1. 合規(guī)性：確保你的會(huì)計(jì)處理和稅務(wù)申報(bào)都符合當(dāng)?shù)氐臅?huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法規(guī)定。 2. 溝通：如果有疑問，與稅務(wù)顧問或當(dāng)?shù)囟悇?wù)局溝通，確保理解和應(yīng)用了正確的稅務(wù)政策。 3. 記錄：保留所有的會(huì)計(jì)憑證和稅務(wù)文件，以便于審計(jì)或未來可能的稅務(wù)審查。 如果稅務(wù)部門要求提供額外的解釋或文件支持，你應(yīng)準(zhǔn)備好這些資料，以證明你的會(huì)計(jì)處理和稅務(wù)申報(bào)的一致性和合理性。在這個(gè)過程中，專業(yè)意見的獲取是非常重要的。

理解您的情況后，關(guān)鍵在于確保會(huì)計(jì)處理和稅務(wù)申報(bào)的合規(guī)性與一致性。既然您已按實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行了正確的會(huì)計(jì)分錄，即全額抵扣了金稅盤服務(wù)費(fèi)，而在稅務(wù)申報(bào)中僅體現(xiàn)了部分抵扣，理論上這并不需要進(jìn)行“調(diào)賬”。 這里的關(guān)鍵點(diǎn)在于： 1. 合規(guī)性：確保您的會(huì)計(jì)處理符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法規(guī)定。 2. 溝通：如果有任何疑問或需要進(jìn)一步解釋的地方，與稅務(wù)顧問或當(dāng)?shù)囟悇?wù)局溝通，確保理解并應(yīng)用了正確的稅務(wù)政策。 3. 記錄：保留所有相關(guān)的會(huì)計(jì)憑證和稅務(wù)文件，以備審計(jì)或未來可能的稅務(wù)審查。 如果稅務(wù)部門要求提供額外的解釋或文件支持，準(zhǔn)備好這些資料，以證明您的處理方式的合規(guī)性和合理性。在這個(gè)過程中，尋求專業(yè)意見是十分必要的。如果您對(duì)是否需要進(jìn)行額外的調(diào)整或記錄有疑慮，最好咨詢專業(yè)的財(cái)務(wù)或稅務(wù)顧問。