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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)公司收到焙烤食品月餅專用發(fā)票2520，這個(gè)能抵扣嗎，老板說(shuō)是走訪用
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你好，贈(zèng)送的可以，但是你需要視同銷售。
09/07 14:20
郭老師 
09/07 14:20
如果你做招待費(fèi)都不可以。
84784952 
09/07 14:22
如果想能抵扣的話應(yīng)該怎么做賬
郭老師
09/07 14:26
視同銷售
借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款
借銷售費(fèi)用，
貸庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
84784952
09/07 14:30
光伏企業(yè)做這樣做庫(kù)存商品行嗎
郭老師
09/07 14:31
你們單位有沒(méi)有這個(gè)經(jīng)營(yíng)范圍？有的話可以。
84784952
09/07 14:32
沒(méi)有這個(gè)買賣月餅的經(jīng)營(yíng)范圍 就是老板買來(lái)走訪用的
郭老師
09/07 14:37
可以
這個(gè)沒(méi)關(guān)系
不開發(fā)票
84784952
09/07 14:39
什么意思老師 我沒(méi)看明白
郭老師
09/07 14:43
不影響做賬務(wù)處理
沒(méi)這個(gè)范圍也可以
84784952
09/07 14:46
就是視同銷售處理嗎？還有就是之前的賬，餐飲費(fèi)住宿費(fèi)收到的專票都是借：管理費(fèi)用--業(yè)務(wù)招待費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 這種能抵扣增值稅嗎
郭老師
09/07 14:49
不可以，抵扣不了的
84784952
09/07 14:52
是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出還是稅和價(jià)全部記到費(fèi)用里面
84784952
09/07 14:55
知道了好的謝謝
郭老師
09/07 14:59
不用客氣工作愉快
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