問題已解決
16年全年的折舊3503沒有做到匯算里,當(dāng)時因為是虧損的,所以想有點盈利,就沒有做,17年1月有補提了做的是以前年度損益調(diào)整-管理費用;17年還繳納了16年匯算時交的所得稅97,也是做的以前年度損益調(diào)整-所得稅費用科目;現(xiàn)在利潤表上是82241(不含3503+97).問題:1、3503可以所得稅前扣除么,我理解的是不可以,因為是16年的折舊,16年沒有報就不可以,那匯算的時候要怎么體現(xiàn)呢? 2、97可以所得稅前扣除么,匯算的時候填在哪里 3、17年匯算的利潤是多少?
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速問速答16年的折舊還是17年的折舊,如果是17年可以扣,16年的不能扣。
2018 05/17 21:18
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