問題已解決
老師,單位貨款用POS機掃碼收款,次日到公戶,分錄為借:其它貨幣資金,貸:主營業(yè)務收入;借:銀行存款,借:財務費用-手續(xù)費,貸其它貨幣資金,現在POS機里沒有錢了,但是其它貨幣資金的貸方還有余額,這種情況怎么把帳調平了。
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答如果出現這種情況,可能是之前的賬務處理存在錯誤或者遺漏。
首先,需要檢查每一筆涉及到 POS 機收款和相關費用的賬務記錄,確認是否有重復記賬、漏記賬或者金額錯誤的情況。
如果經過檢查,沒有發(fā)現上述錯誤,只是單純因為之前的賬務處理導致 “其他貨幣資金” 貸方有余額,您可以做一筆調整分錄來調平賬目:
借:其他貨幣資金 (余額金額)
貸:營業(yè)外收入 (余額金額)
08/27 15:18
84784971
08/27 15:31
麻煩老師再問一下,記入借方金額是調平其它貨幣資金貸方金額,貸方為什么是記入營業(yè)外收入。
樸老師
08/27 15:34
同學你好
營業(yè)外收入增加計入貸方
84784971
08/27 15:36
老師,我的意思是為什么貸方記入營業(yè)外收入科目。
樸老師
08/27 15:39
因為增加了所以計入貸方營業(yè)外收入
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