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老師 子公司給母公司分紅之后資產負債表和利潤表的勾稽關系對不上 有個差額分紅錢 這種情況對嗎 還是賬做的不對
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你好！這個是正常的，不用管它
只要你的資產負債表是平的就可以。
08/21 13:43
84785038 
08/21 15:04
老師，我正常合并沒抵消投資收益之前，合并資產負債表上未分配利潤的數是正確的，合并利潤表上的凈利潤是不是要把投資收益抵消了，
宋生老師 
08/21 15:09
你好，是的，是會抵減的
84785038
08/21 15:21
投資收益跟未分配利潤抵嗎，一抵消期末未分配利潤就不對了
宋生老師
08/21 15:22
你好，不是的，是投資收益，也是本身就屬于損益類的。
就跟你的管理費用是一個性質。
他會影響到后面的利潤。
84785038
08/21 15:24
那抵完之后的報表勾稽關系還是有那個差額嗎
宋生老師
08/21 15:26
你好，仍然是有差異的
84785038
08/21 16:43
老師，那我把投資收益和未分配利潤抵完之后，未分配利潤數就不對了，跟實際不符啊，相當于少了個投資收益的數，正常子公司分配股利之后未分配利潤少了這個數，但是母公司未分配利潤里多了這個數，相加之后就沒變，但是抵消之后未分配利潤就少了
宋生老師
08/21 16:47
你好，沒有啊，除非子公司的這個收益是賺的母公司的，否則相加后是不變的。
84785038
08/21 16:56
原來資產負債表是平的，投資收益跟未分配利潤抵銷之后，未分配利潤少了，資產負債表還不平了
宋生老師
08/21 16:56
你好！你取得投資收益的時候如何做的分錄
84785038
08/21 17:00
借銀行存款貸投資收益
宋生老師
08/21 17:01
你好！這個分錄，投資收益直接結轉到本年利潤就好了。不會導致不平的
84785038
08/21 17:03
月末時期間損益結轉時轉的啊
宋生老師
08/21 17:05
你好！是的。結轉這個投資收益。不會影響財報不平的
宋生老師
08/21 17:05
你好！是的。結轉這個投資收益。不會導致財報不平的
84785038
08/21 17:11
抵消之前是平的，抵消是一個是利潤表科目，一個資產負債表科目，就不平了
宋生老師
08/21 17:12
您好，你抵消是怎么做的分錄
或者你調了什么數
84785038
08/21 17:14
投資收益和未分配利潤抵的啊
宋生老師
08/21 17:15
你好1你是直接在報表上減了這2個數嗎，還是做了什么
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