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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 子公司給母公司分紅之后資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系對(duì)不上 有個(gè)差額分紅錢 這種情況對(duì)嗎 還是賬做的不對(duì)
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你好！這個(gè)是正常的，不用管它
只要你的資產(chǎn)負(fù)債表是平的就可以。
08/21 13:43
84785038 
08/21 15:04
老師，我正常合并沒抵消投資收益之前，合并資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤(rùn)的數(shù)是正確的，合并利潤(rùn)表上的凈利潤(rùn)是不是要把投資收益抵消了，
宋生老師 
08/21 15:09
你好，是的，是會(huì)抵減的
84785038
08/21 15:21
投資收益跟未分配利潤(rùn)抵嗎，一抵消期末未分配利潤(rùn)就不對(duì)了
宋生老師
08/21 15:22
你好，不是的，是投資收益，也是本身就屬于損益類的。
就跟你的管理費(fèi)用是一個(gè)性質(zhì)。
他會(huì)影響到后面的利潤(rùn)。
84785038
08/21 15:24
那抵完之后的報(bào)表勾稽關(guān)系還是有那個(gè)差額嗎
宋生老師
08/21 15:26
你好，仍然是有差異的
84785038
08/21 16:43
老師，那我把投資收益和未分配利潤(rùn)抵完之后，未分配利潤(rùn)數(shù)就不對(duì)了，跟實(shí)際不符啊，相當(dāng)于少了個(gè)投資收益的數(shù)，正常子公司分配股利之后未分配利潤(rùn)少了這個(gè)數(shù)，但是母公司未分配利潤(rùn)里多了這個(gè)數(shù)，相加之后就沒變，但是抵消之后未分配利潤(rùn)就少了
宋生老師
08/21 16:47
你好，沒有啊，除非子公司的這個(gè)收益是賺的母公司的，否則相加后是不變的。
84785038
08/21 16:56
原來資產(chǎn)負(fù)債表是平的，投資收益跟未分配利潤(rùn)抵銷之后，未分配利潤(rùn)少了，資產(chǎn)負(fù)債表還不平了
宋生老師
08/21 16:56
你好！你取得投資收益的時(shí)候如何做的分錄
84785038
08/21 17:00
借銀行存款貸投資收益
宋生老師
08/21 17:01
你好！這個(gè)分錄，投資收益直接結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)就好了。不會(huì)導(dǎo)致不平的
84785038
08/21 17:03
月末時(shí)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)轉(zhuǎn)的啊
宋生老師
08/21 17:05
你好！是的。結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)投資收益。不會(huì)影響財(cái)報(bào)不平的
宋生老師
08/21 17:05
你好！是的。結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)投資收益。不會(huì)導(dǎo)致財(cái)報(bào)不平的
84785038
08/21 17:11
抵消之前是平的，抵消是一個(gè)是利潤(rùn)表科目，一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表科目，就不平了
宋生老師
08/21 17:12
您好，你抵消是怎么做的分錄
或者你調(diào)了什么數(shù)
84785038
08/21 17:14
投資收益和未分配利潤(rùn)抵的啊
宋生老師
08/21 17:15
你好1你是直接在報(bào)表上減了這2個(gè)數(shù)嗎，還是做了什么
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