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實(shí)務(wù)
問題已解決
我老師我想咨詢一下掛證人員只交社保沒有工資也不申報(bào)個(gè)稅請(qǐng)問我們賬務(wù)怎么處理
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個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保你們單位承擔(dān)嗎？
08/16 09:29
84784992 
08/16 09:31
對(duì) 掛證人員個(gè)人部分也有我們承擔(dān)費(fèi)用
郭老師 
08/16 09:31
借管理費(fèi)用工資/社保
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)付款
借應(yīng)付職工薪酬社保
其他應(yīng)付款
貸銀行存款
郭老師
08/16 09:31
個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保做了工資薪金。
84784992
08/16 09:32
那這樣的話老師個(gè)稅和企業(yè)所得稅薪資就數(shù)據(jù)不一致了 因?yàn)樗龥]有申報(bào)個(gè)稅
84784992
08/16 09:33
他們沒有工資我是否可以把公司部分作為社保費(fèi)用然后個(gè)人部分在社保費(fèi)單立一個(gè)人科目，待匯算清繳好找直接調(diào)整，也沒有應(yīng)發(fā)工資
郭老師
08/16 09:34
知道不允許抵扣所得稅就是了，你賬上正常做。
84784992
08/16 09:36
老師那大數(shù)據(jù)會(huì)不會(huì)統(tǒng)計(jì)個(gè)稅的和企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)不一致呀 要是這么算到應(yīng)發(fā)工資里
郭老師
08/16 09:37
好，那你借營業(yè)外支出貸銀行存款就可以。
84784992
08/16 09:38
那要是個(gè)人部分直接做營業(yè)外支出的話會(huì)不會(huì)太明顯，并且沒有工資，
84784992
08/16 09:38
我可以設(shè)在管理費(fèi)用其他費(fèi)用里呢
郭老師
08/16 09:39
你好，本來就很明顯，你沒有申報(bào)個(gè)稅，繳納著社保，人家看這個(gè)不就看出來了，還用從你的賬上看，
從系統(tǒng)人家比對(duì)出來了
84784992
08/16 09:40
那就是您還是建議我把個(gè)人部分作為應(yīng)發(fā)工資來入賬嗎
84784992
08/16 09:40
要是稅務(wù)會(huì)不會(huì)要比對(duì)數(shù)據(jù)不對(duì)來個(gè)什么情況說明呢
郭老師
08/16 09:42
是的
違法的，查到有罰款，影響個(gè)人退休
84784992
08/16 09:43
老師一般查到概率大嗎
84784992
08/16 09:44
由于我企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)已經(jīng)報(bào)完了 我可以反結(jié)賬改6。月份賬，然后先不改預(yù)繳企業(yè)所得稅申報(bào)嗎
郭老師
08/16 09:46
你好，一般大城市查的比較嚴(yán)格。
郭老師
08/16 09:46
可以的，可以修改的。
84784992
08/16 09:47
我想反結(jié)賬把賬改了，但是企業(yè)所得稅不再更正了，因?yàn)槲腋螖?shù)超過兩次了，我可以不更正企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表嗎
郭老師
08/16 09:49
不可以呀，你賬上和申報(bào)的必須是一樣。你要不修改申報(bào)的數(shù)據(jù)，那你別反結(jié)賬。
84784992
08/16 09:50
那比如我已經(jīng)更正過一次我再更正會(huì)不會(huì)有記錄和影響呢
郭老師
08/16 09:53
修改記錄肯定是有的，但是沒有其他的影響
從錯(cuò)誤的改成正確的，它有什么影響？
84784992
08/16 09:55
我怕改正好多次 稅務(wù)局找我
郭老師
08/16 09:57
那總比是一個(gè)錯(cuò)誤的好。
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