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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司注銷(xiāo)，未分配利潤(rùn)是看資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)這一欄的期末余額吧
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您好，是的，就是看這里的
08/12 20:09
84785036 
08/12 20:15
企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，累計(jì)可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額合計(jì)的數(shù)與資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的數(shù)據(jù)相差好多，這二者沒(méi)有關(guān)系的吧
劉艷紅老師 
08/12 20:15
這兩個(gè)不是一個(gè)意思，不用管這里
84785036
08/12 20:17
可結(jié)轉(zhuǎn)的以后年度虧損額盈利不會(huì)累計(jì)下來(lái)，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)是從每一年度累計(jì)下來(lái)的，對(duì)吧，老師
劉艷紅老師
08/12 20:18
是的，就是你說(shuō)的這樣的
84785036
08/12 20:20
哪這二者也沒(méi)有什么必然的聯(lián)系的，對(duì)吧
劉艷紅老師
08/12 20:21
彌補(bǔ)虧損是用來(lái)減少利潤(rùn)的
劉艷紅老師
08/12 20:21
有間接聯(lián)系，沒(méi)有直接聯(lián)系
84785036
08/12 20:23
老師，我現(xiàn)在可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額有260萬(wàn)，但我實(shí)際未分配利潤(rùn) 期末數(shù)150萬(wàn)，哪我可以彌補(bǔ)多少??？有點(diǎn)暈
84785036
08/12 20:24
都是負(fù)數(shù)哦，老師
劉艷紅老師
08/12 20:27
這個(gè)是看利潤(rùn)的，比如你這個(gè)月利潤(rùn)是100W,可彌補(bǔ)的是50W,那就是按50W交企稅
84785036
08/12 20:30
哦，這與未分配利潤(rùn)沒(méi)有關(guān)系的，
劉艷紅老師
08/12 20:30
是的， 這個(gè)沒(méi)有關(guān)系的
84785036
08/12 20:31
謝 謝 老師 ，我明白了，有時(shí)候把自已整暈了，
84785036
08/12 20:32
是的，我們承包了一個(gè)跨市的垃圾填埋場(chǎng)的項(xiàng)目，分 二個(gè)合同，一個(gè)是臨時(shí)設(shè)施的建設(shè)，一個(gè)是垃圾運(yùn)輸及處置合同，我要如何開(kāi)票，如何完稅？
劉艷紅老師
08/12 20:35
臨時(shí)設(shè)施的建設(shè)開(kāi)建賬服務(wù)，垃圾運(yùn)輸開(kāi)現(xiàn)代服務(wù)
84785036
08/12 20:38
垃圾運(yùn)輸含處置及挖機(jī)的，我按現(xiàn)代服務(wù)開(kāi)嗎？哪不是不用 異地預(yù)交稅款了嗎？
劉艷紅老師
08/12 20:39
垃圾運(yùn)輸含處置及挖機(jī)，這個(gè)是相當(dāng)勞務(wù)方面的，這種是外面的項(xiàng)目嗎
84785036
08/12 20:41
是的，一個(gè)跨市的項(xiàng)目，臨時(shí)設(shè)施工程是肯定要到當(dāng)?shù)仡A(yù)交2%的增值稅了，然后垃圾清理及處置是這個(gè)項(xiàng)目的另外簽的一個(gè)合同，到底是按建筑業(yè)還是服務(wù)業(yè)，不知道怎么操作？
劉艷紅老師
08/12 20:42
這個(gè)是服務(wù)方面，不是建筑服務(wù)方面的
84785036
08/12 20:42
都是同一個(gè)建筑工地，是全部按建筑業(yè)開(kāi)票嗎？，同一個(gè)主體，就了分開(kāi)簽了二個(gè)合同
劉艷紅老師
08/12 20:45
這種全都按建筑服務(wù)來(lái)開(kāi)的
84785036
08/12 20:46
哦，老師，我是全部要提建筑服務(wù)開(kāi)票嗎？不屬于服務(wù)業(yè)，全部要到項(xiàng)目地完稅？是這樣嗎？
劉艷紅老師
08/12 20:47
是的，你們這個(gè)本來(lái)就是一起的，只不過(guò)分兩個(gè)合同了
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