免費(fèi)問答

這種情況，您可以按照以下步驟進(jìn)行賬務(wù)處理： 首先，對(duì)于支付的社保單位部分，正常做賬： 借：管理費(fèi)用 - 社保（單位部分） 貸：銀行存款 然后，收到個(gè)人交回的社保個(gè)人部分時(shí)： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 - 社保個(gè)人部分 對(duì)于社保有余額的情況，可能是因?yàn)槎嘟涣藛挝徊糠只蛘邆€(gè)人部分交回的金額大于實(shí)際應(yīng)承擔(dān)的金額。需要查明原因，如果是多交了單位部分，可以將多交的部分暫掛賬： 借：其他應(yīng)收款 - 社保多交款 貸：管理費(fèi)用 - 社保（單位部分） 如果是個(gè)人部分交回有余額，則： 借：其他應(yīng)付款 - 社保個(gè)人部分 貸：管理費(fèi)用 - 社保（單位部分） 這樣可以將社保的余額在賬面上進(jìn)行合理的反映，并等待進(jìn)一步的處理，比如與社保部門溝通退款或者在下期進(jìn)行調(diào)整。