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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年有張銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票（工程款發(fā)票），對(duì)方?jīng)]有入賬，然后現(xiàn)在要拿錢(qián)了叫我們重新開(kāi)，那我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？
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那么需要對(duì)方退回發(fā)票才能紅沖后重新開(kāi)
08/09 16:35
84784978 
08/09 16:37
是全電發(fā)票，不需要退回吧？就是跨年了怎么做賬務(wù)處理？還有財(cái)務(wù)報(bào)表啥的怎么弄？
家權(quán)老師 
08/09 16:39
那么需要開(kāi)紅字確認(rèn)單，紅沖后重新開(kāi)就是
金額一致不影響交稅
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
84784978
08/09 16:41
跨年的也做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？不用以前年度損益或者未分配利潤(rùn)來(lái)調(diào)整嗎？
家權(quán)老師
08/09 16:44
不影響上年的損益的，只是換開(kāi)發(fā)票而已，
84784978
08/09 16:47
那我老的沖紅，借：應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，然后新開(kāi)發(fā)票再借：應(yīng)收賬款，貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額，這樣可以嗎？
家權(quán)老師
08/09 16:48
不需要那么復(fù)雜，現(xiàn)在只是換開(kāi)發(fā)票，就按我說(shuō)的那樣做 就完事。不影響上年的利潤(rùn)，也不影響本月申報(bào)增值稅
84784978
08/09 16:49
就是跟正常當(dāng)月沖紅的一樣做法是吧？
家權(quán)老師
08/09 16:50
本身不需要做賬的，只是為了體現(xiàn)紅沖和補(bǔ)開(kāi)再那樣做一筆
84784978
08/09 16:51
那就正常像當(dāng)月沖紅那樣，負(fù)一筆，正一筆就行了是吧？
家權(quán)老師
08/09 16:53
是的，就是那個(gè)意思的，因?yàn)橹皇菗Q開(kāi)發(fā)票，不影響上年的利潤(rùn)，也不影響本月申報(bào)增值稅
84784978
08/09 16:54
那其他財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表啥的都不用管它是吧？
84784978
08/09 16:54
那其他財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表啥的都不用管它是吧？
家權(quán)老師
08/09 16:55
是的，不需要財(cái)務(wù)報(bào)表的和稅務(wù)的
84784978
08/09 16:55
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
08/09 16:55
不客氣，祝你工作順利,周末愉快！如果感覺(jué)滿(mǎn)意的話(huà)，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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