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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，上月暫估成本，這個(gè)月收到發(fā)票入賬、沖銷的賬務(wù)處理什么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，沖上月暫估成本那個(gè)分錄，再按發(fā)票金額做正數(shù)分錄，科目是一樣的，多了一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅
08/07 21:06
84784956 
08/07 21:14
結(jié)轉(zhuǎn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本太高了，也要紅沖嗎
廖君老師 
08/07 21:19
您好，當(dāng)然要紅沖的，原來(lái)是暫估的，沒有發(fā)票
84784956
08/07 21:21
上個(gè)月暫估時(shí)，借庫(kù)存商品4000，貸應(yīng)付賬款-暫估4000，結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4000，貸庫(kù)存商品4000
84784956
08/07 21:23
這個(gè)月收到發(fā)票紅沖：借庫(kù)存商品-4000，貸應(yīng)付賬款-暫估-4000，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-4000，貸庫(kù)存商品-4000，是這樣沖嗎
廖君老師
08/07 21:25
您好，庫(kù)存商品有差異的話，上面2分錄都要紅沖，對(duì)的
84784956
08/07 21:26
然后再按發(fā)票金額正確的做一遍，借庫(kù)存商品、應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本
84784956
08/07 21:27
但是我做紅沖的時(shí)候，庫(kù)存商品和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本都是負(fù)數(shù)，這樣對(duì)嗎
廖君老師
08/07 21:31
您好，當(dāng)然對(duì)的嘛，本月有一正一負(fù)的分錄，相抵后不管正還是負(fù)，金額很小了
84784956
08/07 21:40
好的，謝謝老師
廖君老師
08/07 21:42
?親愛的朋友，您太客氣了， 祝您工作順利，生活順意~? ?
?? ? ?希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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