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老師，客戶付款經(jīng)常少付尾數(shù)，怎么做分錄？給供應(yīng)商付款我們也是少付尾數(shù)，怎么做分錄？
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那個計入銷售費用-折讓，做納稅調(diào)增
08/07 14:48
84784988 
08/07 14:51
借，銀行存款57600，銷售費用-折讓3.3，貸：主營業(yè)務(wù)收入50976.37，銷項稅額6626.93
84784988
08/07 14:51
老師，這樣嗎
家權(quán)老師 
08/07 14:52
是的，就是那樣做的，
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08/07 15:01
少付供應(yīng)商的款：借應(yīng)付賬款25330，財務(wù)費用-30，貸：銀行存款25300
家權(quán)老師
08/07 15:03
少付款計入營業(yè)外收入
84784988
08/07 15:05
好的。老師，財務(wù)費用在借方負數(shù)除了銀行利息，還有哪些方面能用到？
家權(quán)老師
08/07 15:09
凡是損益科目發(fā)生的方向跟默認的方向不一致，都得使用負數(shù)
84784988
08/07 15:10
老師，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅貸方-35396.35是代表什么？
家權(quán)老師
08/07 15:12
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
根據(jù)計算出的應(yīng)交增值稅計算附加
84784988
08/07 15:18
這個月留抵+進項，大于銷項，又有留抵
家權(quán)老師
08/07 15:24
按我說的公式計算，需要交稅才結(jié)轉(zhuǎn)，并計算附加
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