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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)如果公司采購(gòu)的原材料到貨了，但是對(duì)方?jīng)]開發(fā)票，我們也沒(méi)付款，要怎么寫分錄，具體怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，暫估材料不暫估增值稅， 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款
收到發(fā)票先沖回 借：原材料 （負(fù)） 貸：應(yīng)付賬款（負(fù)）
再按發(fā)票做分錄 借：原材料 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款
08/07 11:26
84785018 
08/07 11:30
原材料（負(fù)）是什么意思，就是把金額寫成負(fù)數(shù)嗎？應(yīng)付賬款也寫成負(fù)數(shù)？
84785018
08/07 11:32
還有軟件里進(jìn)銷存，采購(gòu)人員已經(jīng)寫了采購(gòu)訂單了，包括稅也寫進(jìn)去了，老板要求每次從采購(gòu)訂單里生成憑證，那暫估的時(shí)候憑證是不從這個(gè)采購(gòu)訂單里生成嗎，自己錄入憑證嗎？因?yàn)椴少?gòu)訂單里有稅
廖君老師 
08/07 11:37
您好，1.是的，沖回原分錄，借貸方向不變，就是金額負(fù)
2.我們公司的財(cái)務(wù)模塊和業(yè)務(wù)模塊是有接口自動(dòng)拋轉(zhuǎn)么，那把這個(gè)稅金也暫估，用另一個(gè)科目來(lái)區(qū)分
借：原材料? 侍認(rèn)證增值稅? ?貸：應(yīng)付賬款
收到發(fā)票先沖回 借：原材料 （負(fù)）? 侍認(rèn)證增值稅（負(fù)）??貸：應(yīng)付賬款（負(fù)）
再按發(fā)票做分錄 借：原材料? ? 進(jìn)項(xiàng)稅? ? 貸：應(yīng)付賬款
84785018
08/07 14:04
勾選進(jìn)項(xiàng)稅專票是不是最好是付過(guò)款的專票先抵扣最好？開過(guò)票還沒(méi)付款的是不是暫時(shí)先等一等，等付完款再抵扣？
廖君老師
08/07 14:09
您好，是的，進(jìn)項(xiàng)夠的話這樣操作，不夠先全部勾選了抵扣，先少交稅
84785018
08/07 14:40
好的，還有問(wèn)題，我們公司是研發(fā)空調(diào)，也賣空調(diào)的，給客戶送樣機(jī)給客戶測(cè)試用，付的這個(gè)物流郵寄的錢應(yīng)該是算什么費(fèi)用呢？
廖君老師
08/07 14:42
您好，銷售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi)，這是為銷售發(fā)生的費(fèi)用
84785018
08/07 14:57
好的，我現(xiàn)在正在報(bào)稅，稅款所屬期是七月份，7月份沒(méi)開銷項(xiàng)票，這個(gè)增值稅上面的銷售額是不是就不用動(dòng)，為0，還有工會(huì)經(jīng)費(fèi)和水利建設(shè)上面都是為0
廖君老師
08/07 14:58
您好，是的，我們沒(méi)有銷售增值稅全是0申報(bào)
84785018
08/07 15:00
那這個(gè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)這里需要填寫職工工資嗎
廖君老師
08/07 15:01
您好，要的，我們有員工發(fā)工資，有申報(bào)個(gè)稅，這個(gè)就要填?的，跟我們銷售沒(méi)?有關(guān)系?的
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