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是啊，但是現(xiàn)在收到投資收益了，相當(dāng)于要把這100萬的收益也要一起分了

同學(xué)你好也就是本來自己就有一百萬，又收到了一百萬 賬上一共兩百萬對(duì)吧 但是不能全部分紅呀 要留存盈余公積等

加在一起就是200萬，是不是這個(gè)收益100萬要先結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，然后利潤(rùn)分配嗎，我覺得有點(diǎn)不合理

你告訴我分錄怎么處理

如果不留盈余公積，分錄怎么做？

首先，母公司收到子公司分紅100萬的會(huì)計(jì)分錄如下： 宣布現(xiàn)金分紅時(shí)： 借：應(yīng)收股利 100 萬 貸：投資收益 100 萬 實(shí)際收到分紅時(shí)： 借：銀行存款 100 萬 貸：應(yīng)收股利 100 萬 此時(shí)，母公司賬上的利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)變?yōu)?00萬（原本的100萬加上確認(rèn)的投資收益100萬）。 當(dāng)母公司股東要分紅200萬時(shí)，需要按照凈利潤(rùn)來計(jì)提法定盈余公積，然后再進(jìn)行分紅。假設(shè)不考慮計(jì)提法定盈余公積，分紅的會(huì)計(jì)分錄為： 計(jì)提分紅時(shí)： 借：利潤(rùn)分配——股東分紅 200 萬 貸：應(yīng)付股利 200 萬 實(shí)際支付分紅時(shí)： 借：應(yīng)付股利 200 萬 貸：銀行存款 200 萬

其他的分錄我會(huì)處理，剛好??里的不確定怎么處理分錄

這個(gè)不用做分錄呀 自動(dòng)的

但是現(xiàn)在賬面投資收益貸方有余額，然后利潤(rùn)分配余額沒變

如果我現(xiàn)在要做分紅公分錄，那利潤(rùn)分配不是變成負(fù)數(shù)

這個(gè)可能和你軟件設(shè)置有關(guān)系