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問題已解決
如果供應(yīng)商開具了增值稅專用發(fā)票我這把入賬后 全額退貨了 對方開具紅字專用發(fā)票 進項稅已抵扣收到紅字發(fā)票如何做賬 進項稅當(dāng)月未抵扣收到紅字發(fā)票如何做賬
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你好，已經(jīng)抵扣了的借銀行存款、貸庫存商品，應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
07/16 15:18
郭老師 
07/16 15:18
如果沒有抵扣的，借銀行存款，
貸庫存商品，
應(yīng)交稅費待認(rèn)證
84785031 
07/16 15:19
應(yīng)交稅費進項稅額-待認(rèn)證嗎
84785031
07/16 15:22
如果我收到藍字發(fā)票時候已經(jīng)做賬借：原材料 借應(yīng)交增值稅進項稅額貸：應(yīng)付賬款的話 當(dāng)月還未抵扣報稅 當(dāng)月收到紅字發(fā)票怎么做賬 不是紅沖之前的憑證嗎 為什么會出現(xiàn)待認(rèn)證
郭老師
07/16 15:24
應(yīng)交稅費是一級科目，待認(rèn)證是二級科目。
郭老師
07/16 15:24
把庫存商品改成原材料，你沒有認(rèn)證的時候也做了進項嗎？勾選了沒有。
84785031
07/16 15:26
收到藍字發(fā)票就正常做賬了 月底之前有收到紅字發(fā)票也要做賬 怎么做
84785031
07/16 15:26
沒有勾選
郭老師
07/16 15:27
你好，沒認(rèn)證抵扣的
借應(yīng)付賬款
貸原材料
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項，你之前做錯了沒有認(rèn)證的時候做的應(yīng)交稅費待認(rèn)證，這個收到了嗎？
84785031
07/16 15:27
還沒到月底
郭老師
07/16 15:28
沒有到月底，那肯定是應(yīng)交稅費待認(rèn)證，這還能做進項
沒到月底，都是做到應(yīng)交稅費在認(rèn)證。認(rèn)證了之后，你再把它改成進項。沒有認(rèn)證的，繼續(xù)掛待認(rèn)證。
84785031
07/16 15:30
老師你沒聽懂我意思
84785031
07/16 15:32
我問的就是結(jié)果 從下個月看結(jié)完賬的上月賬面情況 是不是一個做正數(shù)一個做負(fù)數(shù)分錄 然后月底月初認(rèn)證抵扣一個藍字一個紅字的進項稅
84785031
07/16 15:33
紅沖憑證就可以了吧
84785031
07/16 15:35
是不是藍字發(fā)票做借方進項 紅字發(fā)票做借方負(fù)數(shù)進項 紅沖啊
郭老師
07/16 15:45
如果沒有認(rèn)證，借應(yīng)付賬款，貸原材料，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項。
如果已經(jīng)認(rèn)證了，借應(yīng)付賬款，
貸原材料
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
84785031
07/16 15:46
紅字發(fā)票可以勾選嗎
84785031
07/16 15:47
進項稅額轉(zhuǎn)出那種情況 紅字發(fā)票需要勾選嗎
郭老師
07/16 15:49
不能
不需要勾選的
84785031
07/16 15:53
老師 如果 買了借 原材料10 進項1.3 貸 應(yīng)付11.3 那么 退了原材料5 開了紅沖發(fā)票當(dāng)月紅沖了5個原材料 如何認(rèn)證抵扣申報做賬
郭老師
07/16 15:58
你們需要把發(fā)票所有的都要認(rèn)證，然后你給對方開紅字確認(rèn)單，只開退貨的那一部分。對方給你開紅字發(fā)票，還有一種做法就是對方全部紅沖，再給你重新開，沒有退貨的那一部分。
84785031
07/16 16:00
老師 第一種情況就是說全部認(rèn)證 紅字發(fā)票也要勾選認(rèn)證 是嗎 不管跨月上月已抵扣 還是沒跨月
郭老師
07/16 16:02
你好，全部認(rèn)證只認(rèn)證藍字的紅字的他沒法認(rèn)證紅字。
你已經(jīng)認(rèn)證了對方給你開了紅字發(fā)票，你在進項轉(zhuǎn)出附表2里面申報就行，不用勾選了。
84785031
07/16 16:05
老師 可是賬面上做的是紅沖退貨部分 應(yīng)交稅費-進項稅額借方負(fù)數(shù) 是不是退貨憑證不做紅沖應(yīng)該做進項稅額轉(zhuǎn)出 賬面才能和報稅相符？
郭老師
07/16 16:05
對的是的，是這么做的。
84785031
07/16 16:15
所以部分退貨不看是否藍字發(fā)票已抵扣 紅字發(fā)票都做進項稅額轉(zhuǎn)出
郭老師
07/16 16:18
部分退貨。如果你開了附屬發(fā)票之前沒有認(rèn)證，整個發(fā)票都認(rèn)證不了，也不需要進錢轉(zhuǎn)出。
如果沒有認(rèn)證，借應(yīng)付賬款，貸原材料，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項。
如果已經(jīng)認(rèn)證了，借應(yīng)付賬款，
貸原材料
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
2024-07-16 15:45
郭老師
07/16 16:18
15:45的這一個沒有看懂嗎？因為你做了進項，我給你做了相反的分錄。
郭老師
07/16 16:18
并沒有給你做進項轉(zhuǎn)出，只有認(rèn)證了之后才能給你做進項轉(zhuǎn)出了，不是嗎？
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