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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，在途物資科目要設(shè)置二級(jí)明細(xì)科目嗎？之前沒(méi)有設(shè)置
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以按貨物名稱(chēng)設(shè)置二級(jí)科目
07/12 09:58
84785027 
07/12 11:05
老師，小微企業(yè)所得稅296萬(wàn)怎么計(jì)算所得稅額
家權(quán)老師 
07/12 11:07
直接按5%計(jì)算所得稅就行
84785027
07/12 11:08
不是100萬(wàn)以?xún)?nèi)有優(yōu)惠嗎
家權(quán)老師
07/12 11:12
都是300萬(wàn)內(nèi)統(tǒng)一按5%的了
84785027
07/12 11:18
哦哦對(duì)的，謝謝老師
家權(quán)老師
07/12 11:19
不客氣，祝你工作順利！如果感覺(jué)滿(mǎn)意的話(huà)，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
84785027
07/12 11:29
老師，我現(xiàn)在需要暫估一下成本費(fèi)用票，怎么寫(xiě)分錄，后面涉及到進(jìn)項(xiàng)咋處理
84785027
07/12 11:30
后面進(jìn)項(xiàng)來(lái)了，怎么寫(xiě)憑證
家權(quán)老師
07/12 11:37
?
暫估入庫(kù)
借；庫(kù)存商品/原材料/成本費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
?? 庫(kù)存商品/原材料/成本費(fèi)用（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶(hù)-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì)
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶(hù)-供應(yīng)商
貸：銀行存款
84785027
07/12 11:41
暫估不含稅不好計(jì)算呢？有6的還有13的
84785027
07/12 11:42
可以直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款-暫估嗎？
家權(quán)老師
07/12 11:42
你要抵扣進(jìn)項(xiàng)稅就不含稅的
84785027
07/12 11:43
但是現(xiàn)在不好計(jì)算不含稅額呢老師，也可以直接借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款嗎
家權(quán)老師
07/12 11:47
有合同和對(duì)方的送貨單怎么不好計(jì)算呢？合同上已經(jīng)知道稅率了
84785027
07/12 11:58
就是暫估不能把稅金算進(jìn)去嗎？按照含稅價(jià)入賬暫估，后面沖銷(xiāo)掉費(fèi)用不可以嗎老師
家權(quán)老師
07/12 11:59
為啥不先就按不含稅暫估呢？后期就不需要沖增值稅部分成本了
84785027
07/12 12:01
因?yàn)椴淮_定發(fā)票稅率
家權(quán)老師
07/12 12:03
怎么會(huì)呢？有合同的，沒(méi)有合同還可以直接聯(lián)系供應(yīng)商。或者你們的供應(yīng)部門(mén)，不能只是坐在辦公室只憑單據(jù)做賬。
84785027
07/12 12:19
有的合同還沒(méi)有批下來(lái)，可以后面沖銷(xiāo)進(jìn)項(xiàng)嗎老師
84785027
07/12 13:33
不可以直接暫估借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎老師
84785027
07/12 13:36
如果不是原材料，就是成本費(fèi)用，暫估可以是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎老師
家權(quán)老師
07/12 14:09
可以的，自己根據(jù)習(xí)慣做賬就行
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