00:10:00
問題已解決
老師，退回來緩交的增值稅和附加稅，怎樣寫分錄可以使繳納后利潤表的 稅金及附加 和附加稅總和相等的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好!你是以前計提過，然后也繳納了，現(xiàn)在要先退回，以后再交？是這樣嗎
07/05 17:21
84784997 
07/05 17:22
是的老師
宋生老師 
07/05 17:27
你好！這樣你應該借銀行存款 貸應交稅費-應交增值稅/附加稅等
然后借應交稅費-應交城建稅，教育費附加等 貸稅金及附加
84784997
07/05 17:39
老師，這是收到退稅做的分錄對吧？再次繳納時先計提借：稅金及附加 貸：應交稅費-城建稅
借：應交稅費-城建稅
貸：銀行存款
這樣對嗎？
宋生老師
07/05 17:39
你好！是的。再次計提，再次繳納
84784997
07/05 20:07
老師，您看下我做的對嗎？明細賬這倆金額不相等?。繎撌且嗟炔艑Π?/div>
宋生老師
07/05 21:01
你好,你說的是哪個對不上
84784997
07/05 21:23
稅金及附加 和 城建稅 的本年累計數(shù)對不上
宋生老師
07/05 22:50
你好！這個應該是你的表格設置有問題了
84784997
07/06 07:33
老師，您看下這兩個科目發(fā)生的次數(shù)不同，怎樣寫分錄可以讓這兩個科目的累計數(shù)相同
宋生老師
07/06 08:18
您好！我看你那個憑證編號都是1號憑證，以為是一樣的
下次這種計提沖減，最好是分開不同的憑證，這樣一目了然
你要確認下，到底是發(fā)生幾次是對的。比如是計提，沖減，計提，就做幾張憑證，就不會出現(xiàn)你說的差異了。
閱讀 1440
描述你的問題，直接向老師提問
544
意見反饋
