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問(wèn)題已解決
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄，需要做轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎，還是直接做未交增值稅
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你好！是的，要做的
1．月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
2．月份終了，將當(dāng)月多交的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
3．月份終了，將當(dāng)月預(yù)繳的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅
4．當(dāng)月交納以前期間未交的增值稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：銀行存款
07/05 08:54
84785042 
07/05 09:18
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（銷項(xiàng)）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84785042
07/05 09:18
交費(fèi)：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款。
84785042
07/05 09:19
我想咨詢的是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅留抵，也正常這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎
宋生老師 
07/05 09:21
你好是的，也是一樣的。
84785042
07/05 09:24
好的，謝謝老師。
宋生老師
07/05 09:28
你好，不用客氣的了
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