問(wèn)題已解決

計(jì)提所得稅的時(shí)候用的是本年利潤(rùn)*所得稅稅率嗎

84784982| 提問(wèn)時(shí)間：07/04 15:01
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
嬋老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師
用的是利潤(rùn)總額*所得稅稅率
07/04 15:02
84784982
07/04 15:07
如果上年有虧損呢
嬋老師
07/04 15:23
可以抵減后續(xù)年度的所得稅，最多抵減5年
84784982
07/04 15:49
為啥我去年有虧損，報(bào)所得稅的時(shí)候應(yīng)該會(huì)出來(lái)吧
嬋老師
07/04 15:51
會(huì)的，申報(bào)所得稅的時(shí)候，有一張表專(zhuān)門(mén)是彌補(bǔ)以前年度虧損的，那個(gè)表里會(huì)自動(dòng)取數(shù)的
84784982
07/04 15:51
為啥我的沒(méi)有出來(lái)
嬋老師
07/04 15:55
A106000企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表這個(gè)表里面沒(méi)有數(shù)據(jù)？
84784982
07/04 16:07
沒(méi)有找到這個(gè)表啊，這個(gè)新電子稅務(wù)局有嗎
嬋老師
07/04 16:44
你是季度申報(bào)所得稅還是所得稅匯算清繳？
84784982
07/04 16:51
季度申報(bào)
84784982
07/04 17:05
剛問(wèn)了7月開(kāi)始可以允許彌補(bǔ)
嬋老師
07/04 17:11
那是后臺(tái)數(shù)據(jù)沒(méi)有取上是嗎？所以前兩個(gè)季度沒(méi)法抵扣
嬋老師
07/04 17:11
不過(guò)季度申報(bào)還好，只要在匯算清繳的時(shí)候能正常抵扣就行
84784982
07/04 17:16
這個(gè)允許彌補(bǔ)的以前虧損是所得稅匯算清繳后的應(yīng)納稅所得額為準(zhǔn)嗎，假如說(shuō)以前年度虧損，但是所得稅匯算清繳時(shí)候調(diào)增了然后補(bǔ)稅了，這個(gè)還算去年虧損嗎
嬋老師
07/05 08:24
是以所得稅匯算清繳的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，如果納稅調(diào)整后不再虧損，那就不能算是虧損
84784982
07/05 08:37
好的，老師謝謝你，實(shí)操又更深層次理解了
嬋老師
07/05 08:43
不客氣的，祝你平安喜樂(lè)步步高升！
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~