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小規(guī)模企業(yè)增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)
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你好！這個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅貸，營業(yè)外收入稅收減免。
07/04 14:21
84784999 
07/04 14:22
老師，有需要繳納的，怎么是減免呢
84784999
07/04 14:22
做收入的時(shí)候咋做
宋生老師 
07/04 14:27
你好！這個(gè)借應(yīng)收賬款等，代主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
然后交納的時(shí)候借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，在銀行存款。
宋生老師
07/04 14:27
然后交納的時(shí)候借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，貸銀行存款。
84784999
07/04 14:28
月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢，還有預(yù)交的呢
宋生老師
07/04 14:33
你好！這個(gè)小規(guī)模不需要結(jié)轉(zhuǎn)。計(jì)提，然后支付
如果你有預(yù)交的。預(yù)交的時(shí)候，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸銀行存款就行
然后確認(rèn)收入的時(shí)候，就做計(jì)提。借應(yīng)收賬款等，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅
84784999
07/04 14:40
做賬是當(dāng)月做的稅費(fèi)，但是繳納是第二個(gè)月繳納的啊
84784999
07/04 14:40
第二個(gè)月交的時(shí)候，正常分錄做就行是吧
宋生老師
07/04 14:41
你好！是的。就是這樣。這2個(gè)分錄，什么時(shí)候發(fā)生對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)，就什么時(shí)候做
84784999
07/04 15:50
老師，預(yù)交是
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金這個(gè)分錄嗎
宋生老師
07/04 15:52
你好！是的。也有用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-預(yù)繳稅金的
84784999
07/04 15:54
小規(guī)模，我就用已交稅金吧
84784999
07/04 15:55
那附加稅還需要計(jì)提不
宋生老師
07/04 15:56
你好！你是什么原因預(yù)交。超過了起征點(diǎn)嗎
84784999
07/04 15:56
建筑企業(yè)，施工地在外地。也超過起征點(diǎn)了
宋生老師
07/04 15:57
你好！這樣的話，附加稅也是要的
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