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當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，就是我們有一些之前給客戶付的款，但是一直未給我們開(kāi)票，像這種怎么處理，因?yàn)闀r(shí)間太久了客戶不給開(kāi)了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以要求對(duì)方開(kāi)票的，不開(kāi)就投訴
06/27 11:29
84784997 
06/27 11:33
主要好幾年了，就怕人家不給開(kāi)
84784997
06/27 11:34
有兩家單位是個(gè)體已經(jīng)注銷了，開(kāi)不了了，怎么辦
家權(quán)老師 
06/27 11:36
公司已經(jīng)確定無(wú)法取得發(fā)票了，可以憑借以下資料進(jìn)行稅前扣除：
(一)無(wú)法補(bǔ)開(kāi)、換開(kāi)發(fā)票、其他外部憑證原因的證明資料(包括工商注銷、機(jī)構(gòu)撤銷、列入非正常經(jīng)營(yíng)戶、破產(chǎn)公告等證明資料);
(二)相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合同或者協(xié)議;
(三)采用非現(xiàn)金方式支付的付款憑證;
(四)貨物運(yùn)輸?shù)淖C明資料;
(五)貨物入庫(kù)、出庫(kù)內(nèi)部憑證;
(六)企業(yè)會(huì)計(jì)核算記錄以及其他資料。
前三條必備
84784997
06/27 11:38
這些資料都是準(zhǔn)備，還是只要注銷證明和合同以及流水就可以
84784997
06/27 11:39
那我這邊的賬要怎么平呢，不然一直掛著呢
家權(quán)老師
06/27 11:41
前3個(gè)是必備的，沒(méi)有就無(wú)法稅前扣除了
84784997
06/27 11:59
那有了這些資料我這邊怎么入賬呢
家權(quán)老師
06/27 12:03
當(dāng)年取得了貨，當(dāng)年就得計(jì)入做成本，只是沒(méi)取得發(fā)票，做納稅調(diào)增，現(xiàn)在對(duì)方注銷了，可以正常稅前扣除了
84784997
06/27 12:15
因?yàn)榈菦](méi)有發(fā)票我們沒(méi)有入成本或者費(fèi)用，只是掛了往來(lái)，所以現(xiàn)在要怎么入賬
家權(quán)老師
06/27 14:22
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)付賬款 直接沖平
84784997
06/27 21:40
然后后面付剛剛你說(shuō)的三個(gè)憑據(jù)就可以是不
家權(quán)老師
06/27 22:40
是的，有那3個(gè)憑據(jù)就可以更正發(fā)生當(dāng)年的報(bào)表，和匯算清繳稅前扣除
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