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問題已解決
無票收入進個體戶公司，但實際材料購入用的是一般納稅人公司（支付款項及貨款）專用發(fā)票，那么這種情況應該怎么做賬，一般納稅人賬套。 一般納稅人進來了這個材料成本，材料一直掛賬上，因為實際沒有項目消耗這個成本，如果要攤到其他項目上，又會導致其他項目成本不準確，那賬上要怎么處理好。
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您好，以后無票收入做在一般人呀，現(xiàn)在消耗的方法就是銷售給個體戶了
2024 06/25 20:52
84784968 
2024 06/25 20:53
那就是也是要做銷售收入繳稅咯
廖君老師 
2024 06/25 20:59
您好，是的呀，沒辦法的，我們把這些成本消化沒有收入的情況下，毛利倒掛，查賬風險很大
84784968
2024 06/25 21:01
但是我們每月的進項票都嚴重不足
廖君老師
2024 06/25 21:03
您好，是我們材料采購時取不到發(fā)票么，那不正好把這個成本給消化了
84784968
2024 06/25 21:26
進項是可以抵扣，但是這個不是現(xiàn)賬套成本，如果結(jié)轉(zhuǎn)成本到項目，就歸集不到，要分攤到其他項目成本，那么就會導致其他項目成本失真
廖君老師
2024 06/25 21:27
哦哦，那就是我們項目的毛利高，進項不夠是正常的現(xiàn)象
84784968
2024 06/25 21:47
因為我們進項不足，繳稅遠遠高于稅負。進項不足有幾個原因，有時候我們提前收款客戶需要票，因為我們是特殊行業(yè)，我們供應商強勢需要貨物移交才出發(fā)票，導致我進項慢進來。
廖君老師
2024 06/25 21:51
您好，這個原因不會導致我們進項不足的，先交增值稅，后來的項目就有抵扣稅，我們稅負就2個原因：毛利高，進貸渠道沒有取得專票
84784968
2024 06/25 22:00
進貨渠道都有專票，而且有時無票收入進個體戶，進項票入公司。安裝服務是簡易計稅，銷售電梯都有進項，銷售毛利低；維保、維修人工成本主要是本公司工程部門人員維修維護無票，買維修材料都有進項票。都會有費用類進項票。但就是不夠，剛來的一家公司，想不明白，請老師指導一下，謝謝
廖君老師
2024 06/25 22:09
您好，看明白了，進項少增值稅交多，但利潤少了呀，一樣的效果，因為專票113是13能抵進項，100減利潤，人工沒有發(fā)票，113全減利潤了，綜合稅負是一樣的
84784968
2024 06/25 22:31
100減利潤，人工沒有發(fā)票，113全減利潤了，綜合稅負是一樣的。 這里不是很明白，可以再解釋清楚一點嗎？100以內(nèi)我的所有成本都是可以扣除的，就是增值稅要交的多一點。 但最后綜合稅負怎么會一樣，不太明白
廖君老師
2024 06/25 22:34
好的，成本113，如果是收到專票? 借：主營業(yè)務成本 100? 進項稅? ?13? ?貸：銀行? 113
利潤表成本100
如果沒有專票? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ??借：主營業(yè)務成本113? ?貸：銀行? 113
利潤表成本113
您看是不是無專票時利潤少13，但多交13的增值稅
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