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實(shí)務(wù)
問題已解決
一張專票（原材料），2023年開進(jìn)的時(shí)候用C公司開給A公司的，實(shí)際是B公司與A公司發(fā)生交易，A公司去年收到發(fā)票時(shí)已經(jīng)入賬并抵扣，A公司今年發(fā)現(xiàn)問題并通知B公司開票進(jìn)來，C公司沖紅掉發(fā)票，A公司進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，請(qǐng)問A公司如何做賬務(wù)處理？
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1.收到發(fā)票并抵扣：借：原材料應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)付賬款
2.發(fā)現(xiàn)問題并通知B公司開票：借：原材料（紅字）貸：應(yīng)付賬款（紅字）
3.C公司沖紅發(fā)票：借：原材料（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（紅字）貸：應(yīng)付賬款（紅字）
4.A公司進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出：借：原材料貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
2024 06/25 10:22
84784997 
2024 06/25 10:35
老師
2.發(fā)現(xiàn)問題并通知B公司開票：借：原材料（紅字） 貸：應(yīng)付賬款（紅字） 是不是得加上 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）（紅字） 分錄才平？
4.A公司進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出：借：原材料貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）按照這樣分錄是不是也不平
樸老師 
2024 06/25 10:38
如果之前做了借進(jìn)項(xiàng)那現(xiàn)在就要紅沖
4.進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄對(duì)的
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