免費問答

你好，計提工資，計提的是應發(fā)，還是實發(fā)

你好，這個是應發(fā)工資的。

應發(fā)，那個稅怎么計提呢

你好！你是說分錄怎么做嗎

對的，應發(fā)工資有94117.分了生產(chǎn)工資70020和管理工資20317，社保3840還有個稅1103.34，這幾個數(shù)，感覺和應發(fā)平不了啊

你好，你這個社保是個人部分還是公司的？

個人部分的

你好！這個你確實對不上 但是老師不能確定哪個數(shù)據(jù)錯了

應發(fā)的工資是寒了個稅的嗎？

我這個應發(fā)工資是沒有含個稅的，

你好！是的 是包括的

是不是那個管理工資，和生產(chǎn)工資是實發(fā)工資，扣除個稅的

你好！不是，管理費用和生產(chǎn)工資是應發(fā)工資 工資和社保的正確分錄如下： 1.計提工資 借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應付職工薪酬-工資 2.發(fā)放工資 借：應付職工薪酬-工資，貸：銀行存款 應交稅費-個人所得稅 其他應付款-個人負擔社保公積金， 3計提公司負擔社保，借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應付職工薪酬-社保 4.支付社保 借：應付職工薪酬-社保，其他應付款-個人負擔社保公積金，貸：銀行存款 5.繳納個稅 借：應交稅費-個人所得稅，貸：銀行存款