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外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務(wù)，報關(guān)單上邊出口日期是2024年1月，出口發(fā)票是2024年2月開的，當(dāng)時在2月份申報增值稅時已做免稅收入，進項稅已出口退稅勾選，但是由于資料不全還沒退稅，現(xiàn)在外國客戶要求我們退運，也已經(jīng)在稅局開了出口貨物已補稅/未退稅證明，而且企業(yè)這邊對這票貨物以后也不出口了，那現(xiàn)在增值稅申報表要做調(diào)整么？出口退稅勾選要撤銷么？
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外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務(wù)，報關(guān)單上出口日期是2024年1月，出口發(fā)票是2024年2月開的，在2月份申報增值稅時已做免稅收入，進項稅已出口退稅勾選，現(xiàn)在外國客戶要求退運，且企業(yè)對這票貨物以后也不出口了，那么在這種情況下，增值稅申報表需要進行調(diào)整，出口退稅勾選也需要撤銷。具體操作如下：
1.調(diào)整增值稅申報表：在增值稅申報表中，將原申報的免稅收入進行沖減。同時，將已勾選的出口退稅進項稅進行轉(zhuǎn)出。
2.撤銷出口退稅勾選：在出口退稅申報系統(tǒng)中，撤銷之前勾選的出口退稅進項稅。確保出口退稅申報系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)與增值稅申報表中的數(shù)據(jù)一致。
06/18 09:14
84784960 
06/18 12:32
這個操作在申請出口退免稅稅未退稅證明的當(dāng)月操作還是下月操作呢？
樸老師 
06/18 12:33
同學(xué)你好
這個都可以的
哪個月申報出口免稅就那個月操作
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