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問(wèn)題已解決
外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務(wù)，報(bào)關(guān)單上邊出口日期是2024年1月，出口發(fā)票是2024年2月開(kāi)的，當(dāng)時(shí)在2月份申報(bào)增值稅時(shí)已做免稅收入，進(jìn)項(xiàng)稅已出口退稅勾選，但是由于資料不全還沒(méi)退稅，現(xiàn)在外國(guó)客戶(hù)要求我們退運(yùn)，也已經(jīng)在稅局開(kāi)了出口貨物已補(bǔ)稅/未退稅證明，而且企業(yè)這邊對(duì)這票貨物以后也不出口了，那現(xiàn)在增值稅申報(bào)表要做調(diào)整么？出口退稅勾選要撤銷(xiāo)么？
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外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務(wù)，報(bào)關(guān)單上出口日期是2024年1月，出口發(fā)票是2024年2月開(kāi)的，在2月份申報(bào)增值稅時(shí)已做免稅收入，進(jìn)項(xiàng)稅已出口退稅勾選，現(xiàn)在外國(guó)客戶(hù)要求退運(yùn)，且企業(yè)對(duì)這票貨物以后也不出口了，那么在這種情況下，增值稅申報(bào)表需要進(jìn)行調(diào)整，出口退稅勾選也需要撤銷(xiāo)。具體操作如下：
1.調(diào)整增值稅申報(bào)表：在增值稅申報(bào)表中，將原申報(bào)的免稅收入進(jìn)行沖減。同時(shí)，將已勾選的出口退稅進(jìn)項(xiàng)稅進(jìn)行轉(zhuǎn)出。
2.撤銷(xiāo)出口退稅勾選：在出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中，撤銷(xiāo)之前勾選的出口退稅進(jìn)項(xiàng)稅。確保出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)與增值稅申報(bào)表中的數(shù)據(jù)一致。
06/18 09:14
84784960 
06/18 12:32
這個(gè)操作在申請(qǐng)出口退免稅稅未退稅證明的當(dāng)月操作還是下月操作呢？
樸老師 
06/18 12:33
同學(xué)你好
這個(gè)都可以的
哪個(gè)月申報(bào)出口免稅就那個(gè)月操作
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