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想問一下老師們，遇見過代扣代繳個稅的情況嗎？不太理解這個耶，日?？隙〞兴涂腿藮|西的，做賬的話，入管理費用，業(yè)務(wù)招待費。但是對于這個代扣代繳個稅不太理解，可否結(jié)合現(xiàn)實的業(yè)務(wù)幫忙說一下？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，我交過，平時不交的，稅務(wù)查賬啥也查不到，就會讓送禮的個稅
06/15 21:43
84785007 
06/15 21:50
哦哦哦，明白了
84785007
06/15 21:50
對了，老師，我還想問個問題。
計入福利費的東西，進(jìn)項稅額都不得抵扣嗎？
廖君老師 
06/15 21:53
您好，當(dāng)然不能抵扣的嘛，因為又不參與經(jīng)營的，就是增值稅的最終承擔(dān)者
84785007
06/15 21:54
那我想問一個情況，比如酒店購買食材，一部分用于員工餐。這個也要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的嗎？
廖君老師
06/15 21:55
哦哦，用于食堂就?是福利的，要轉(zhuǎn)出的
84785007
06/15 21:57
那如果結(jié)合實際情況，買的食材，有的是在小商小販那里買的，有的是在供應(yīng)商那里買的。不確定具體稅率呢？
廖君老師
06/15 21:57
您好，這個情況根本沒有進(jìn)項稅嘛，取得專票才有進(jìn)項稅
84785007
06/15 21:58
老師，你現(xiàn)實生活，遇到過員工餐的情況嗎？你們這邊針對那個進(jìn)項稅是怎么做賬的？
84785007
06/15 21:58
但是吧，他那個供應(yīng)商好像是可以抵扣9%的
84785007
06/15 21:58
因為他是直接在農(nóng)戶手里弄過來，然后賣出去，允許抵扣9%
84785007
06/15 21:59
因為平時都是大廚房領(lǐng)，然后一個月下來吧，合計一個數(shù)轉(zhuǎn)到員工廚房那邊，但具體是來源于哪個供應(yīng)商的話，無從參考了。一般就是同成本直接轉(zhuǎn)到福利費
廖君老師
06/15 21:59
您好，有的，我們食堂有廚房設(shè)備，我都按功率計算每天的用電量，電費的進(jìn)項我都在年末12月申報增值稅時轉(zhuǎn)出的，不貪?這點便宜，稅務(wù)糾結(jié)起來麻煩的
84785007
06/15 22:02
哦哦哦好吧。這么一看，計入福利費的話，既不能抵扣進(jìn)項稅，在企業(yè)所得稅方面還是按比例抵扣，挺不好的。老師，這邊針對于福利費，有啥好的策略嗎？
84785007
06/15 22:06
哦，對了，老師，根據(jù)您說的。你廚房那個的電費，你平時是正常抵扣，但在年末的時候，把所有的一次性轉(zhuǎn)出哈。是不是可以所有的福利費都根據(jù)你這個方法呀？但是福利費的情況也是有很多種的，可能涉及到的稅率也不一樣，比如逢年過節(jié)給員工買福利。是這樣的話，可以方便一些嗎？
廖君老師
06/15 22:08
您好，不好意思，上面有3條信息我們同時發(fā)信息的，我現(xiàn)在才看到，
我們這個情況象征性轉(zhuǎn)出一點就可以了，因為確實分不開是多少員工吃的，多少是用于餐廳運營的，有轉(zhuǎn)出稅務(wù)就不會糾結(jié)這塊
多少比例就是一個職業(yè)判斷，大概統(tǒng)計一周的，看?我們員工大概吃了多少，這個自已也有個底
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