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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
租賃負(fù)債和長(zhǎng)期應(yīng)付款的未確認(rèn)融資費(fèi)用，在資產(chǎn)負(fù)債表中怎么分開(kāi)填列，需要設(shè)計(jì)2級(jí)未確認(rèn)融資費(fèi)用，在資產(chǎn)負(fù)債表公式中，自己選？
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您好，這個(gè)的話(huà)，是自己選擇的，這個(gè)是兩個(gè)備抵科目
06/14 13:27
84784997 
06/14 13:28
如果我之前沒(méi)有掛2級(jí)科目，現(xiàn)在分不出來(lái)，那么對(duì)應(yīng)的長(zhǎng)期應(yīng)付款在報(bào)表中，比實(shí)際的少怎么辦呢，是在出報(bào)表的時(shí)候調(diào)整嗎，但是科目余額和明細(xì)表又對(duì)不上了
小鎖老師 
06/14 13:30
這個(gè)的話(huà)，你如果照不出來(lái)差異的話(huà)，只能是再一個(gè)科目填寫(xiě)了
84784997
06/14 14:54
房租的租賃負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表中列報(bào)哪個(gè)金額，是初始的租賃負(fù)債-實(shí)際付款-未確認(rèn)融資費(fèi)用？
小鎖老師
06/14 14:55
嗯對(duì)，是這樣列示的這個(gè)是
84784997
06/14 14:56
那么長(zhǎng)期應(yīng)付款列示的金額是什么樣子的呢，我們長(zhǎng)期應(yīng)付款在支付每筆分期的時(shí)候，就包含本金+未確認(rèn)融資費(fèi)用了，在資產(chǎn)負(fù)債表中是不是就是直接長(zhǎng)期應(yīng)付款-付款額？
小鎖老師
06/14 14:56
是長(zhǎng)期應(yīng)付款減去未確認(rèn)融資，再減去實(shí)際付款的這個(gè)
84784997
06/14 14:57
如果租賃負(fù)債是這樣，那未確認(rèn)融資費(fèi)用還有余額，這部分屬于長(zhǎng)期應(yīng)付款的，那報(bào)表就不平了
小鎖老師
06/14 14:58
你們兩個(gè)現(xiàn)在，等于說(shuō)只有一個(gè)未確認(rèn)呢融資費(fèi)用是吧
84784997
06/14 14:59
對(duì)的，是這樣
小鎖老師
06/14 15:09
那長(zhǎng)期應(yīng)付就是就減去付款金額
84784997
06/14 15:22
那資產(chǎn)負(fù)債表就不平了，
小鎖老師
06/14 15:23
就是租賃負(fù)債減去未確認(rèn)，長(zhǎng)期應(yīng)付款不減去，這個(gè)不行？
84784997
06/14 15:25
租賃-未確認(rèn)的最后金額不是房租實(shí)際的租賃負(fù)債啊，未確認(rèn)包含了租賃負(fù)債+長(zhǎng)期應(yīng)付款的
小鎖老師
06/14 15:26
未確認(rèn)里邊是沒(méi)有長(zhǎng)期應(yīng)付款的，這個(gè)
84784997
06/14 15:27
在做賬的時(shí)候，長(zhǎng)期應(yīng)付款的總額=借款+未確認(rèn)融資費(fèi)用
小鎖老師
06/14 15:28
對(duì)啊，可是你們沒(méi)有啊，你們就啟用了一個(gè)不是嗎，從頭到尾
84784997
06/14 15:30
只是歸集到了一個(gè)科目。現(xiàn)在數(shù)據(jù)沒(méi)法分出來(lái)，如果分出來(lái)了，那不是長(zhǎng)期應(yīng)付款金額就變少了嗎
小鎖老師
06/14 15:31
是的，如果分出來(lái)就少的
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