00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
收到退以前年度多繳納的增值稅和附加稅，怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，退稅的原因是？
06/13 16:26
84784989 
06/13 16:37
之前開票繳了稅，后面跨月，又開了紅字發(fā)票，這個(gè)增值稅和附加稅就一直留抵，后面因?yàn)闆]有要再開發(fā)票，所以就申請(qǐng)退稅
小林老師 
06/13 16:39
那您麻煩發(fā)下紅字分錄
小林老師
06/13 16:39
你好，借銀行存款，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）（紅字）
84784989
06/13 16:40
開具紅字發(fā)票，借：應(yīng)收賬款_x單位，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—x項(xiàng)目，應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅
小林老師
06/13 16:41
您好，明白！感謝回復(fù)
84784989
06/13 16:44
然后當(dāng)時(shí)，繳納稅費(fèi)，做的，借：應(yīng)交稅費(fèi)_簡(jiǎn)易計(jì)稅，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交教育附加地方教育附加，貸：銀行存款
84784989
06/13 16:46
當(dāng)時(shí)，開票100萬，然后第二個(gè)月，繳納了這個(gè)100萬應(yīng)交的增值稅及附加稅，然后第三個(gè)月開具了紅字發(fā)票50萬，這個(gè)50萬發(fā)票多繳的增值稅及附加，一直沒退，現(xiàn)在申請(qǐng)退
小林老師
06/13 16:46
你好，感謝回復(fù)，退稅。借銀行存款，借：應(yīng)交稅費(fèi)_簡(jiǎn)易計(jì)稅（紅字）
84784989
06/13 16:53
還有應(yīng)交稅費(fèi)?應(yīng)交城市建設(shè)稅這些吧
小林老師
06/13 16:54
沒有，附加稅不退的
小林老師
06/13 16:55
如果退稅，那就借銀行存款，借應(yīng)交稅費(fèi)（紅字）
84784989
06/13 16:56
好的，可以退的
小林老師
06/13 17:19
OK，，分錄已發(fā)。請(qǐng)查收的
閱讀 9020
描述你的問題，直接向老師提問
1292
意見反饋
