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實(shí)務(wù)
問題已解決
上期已經(jīng)將收客戶的錢作為了收入，本期想將上期收的錢轉(zhuǎn)為押金，那本期該如何賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 上期的收入不是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了嗎，不應(yīng)該是沖利潤嗎？
06/13 00:01
84785037 
06/13 00:06
但是我沖了主營業(yè)務(wù)收入后，科目不平
陳釗老師 
06/13 00:00
您好，這種情況下，本期賬務(wù)處理如下：
沖減上期確認(rèn)的收入：
借：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（如果有）
貸：其他應(yīng)付款—押金
同時(shí)，可能需要對涉及的相關(guān)稅費(fèi)等進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。具體處理應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和相關(guān)規(guī)定來進(jìn)行。
陳釗老師
06/13 00:05
本期結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，就有如下會計(jì)分錄：
借：本年利潤
貸：主營業(yè)務(wù)收入
陳釗老師
06/13 00:12
沖主營業(yè)務(wù)收入不會影響科目平衡。
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