00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
2022年賬收入多入賬，如何在2024年度做以前年度損益調(diào)整，分錄如何做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，同學(xué)，請(qǐng)稍等，稍后發(fā)你。
2024 06/12 22:37
小敏敏老師 
2024 06/12 22:49
借：以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)收賬款
借：庫(kù)存商品
貸：以前年度損益調(diào)整
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
84784995 
2024 06/12 23:06
多入賬是因?yàn)樽鲥e(cuò)憑證，不涉及到庫(kù)存商品呢
小敏敏老師
2024 06/12 23:07
當(dāng)時(shí)沒有對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
小敏敏老師
2024 06/12 23:07
如果不涉及成本，就沒有第二個(gè)分錄。
84784995
2024 06/12 23:14
不涉及成本的，還有個(gè)2023年做賬時(shí)把全部社保部分做到管理費(fèi)用，社保費(fèi)用里了，但現(xiàn)在稅局叫調(diào)整要把個(gè)人部分分出來(lái)是直接做一筆紅字沖銷，借，管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（負(fù)數(shù)），貸，其他應(yīng)收款-代繳個(gè)人社保費(fèi)，這樣子做得對(duì)嗎
小敏敏老師
2024 06/13 08:27
調(diào)整2023年管理費(fèi)用，把管理費(fèi)用換成以前年度損益吧。
84784995
2024 06/13 08:32
好的，謝謝
小敏敏老師
2024 06/13 08:47
同學(xué)，不客氣，應(yīng)該的。
閱讀 9310
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
772
意見反饋
