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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
這個(gè)月做賬之后發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)合計(jì)成負(fù)數(shù)了，這是不是不可以？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，不可以的，您上面看一下，是不是往來(lái)科目沒有重分類
資產(chǎn)負(fù)債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款
“應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；
“預(yù)收款項(xiàng)”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；
“應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；
“預(yù)付款項(xiàng)”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；
“其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；
“其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列。
比如
應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細(xì)是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 120,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20
應(yīng)付賬款科目貸方余額200，明細(xì)是 應(yīng)付賬款-C 貸方余額 250,應(yīng)付賬款-D 借方余額 50
報(bào)表列示 應(yīng)收 120 預(yù)收 20 應(yīng)付 250 預(yù)付 50
06/11 10:39
84784959 
06/11 10:43
沒有重復(fù)科目，實(shí)際上是這樣的，我們老板名下有好幾個(gè)公司，這個(gè)賬戶缺錢了，就用其他賬戶把錢打進(jìn)來(lái)，我就計(jì)入應(yīng)收賬款了，應(yīng)收賬款這幾個(gè)公司也不是所有的都不開票，到這個(gè)月轉(zhuǎn)的錢比開票數(shù)還要多，所以應(yīng)收賬款就是負(fù)數(shù)了，應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)是因?yàn)閯e人給開了票，還沒有認(rèn)證，所以應(yīng)付賬款就一直是負(fù)數(shù)
84784959
06/11 10:44
這是報(bào)表數(shù)
廖君老師 
06/11 10:48
您好，就是這里不對(duì)，您按我上條信息寫的去重分類
84784959
06/11 10:50
那我就是設(shè)置科目的時(shí)候把應(yīng)收賬款改成預(yù)收賬款，應(yīng)付改成預(yù)付是嗎
廖君老師
06/11 10:52
您好，不是的，不光看余額，還要看是哪家的余額，是借方還是貸方，
應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細(xì)是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 120,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20
應(yīng)付賬款科目貸方余額200，明細(xì)是 應(yīng)付賬款-C 貸方余額 250,應(yīng)付賬款-D 借方余額 50
報(bào)表列示 應(yīng)收 120 預(yù)收 20 應(yīng)付 250 預(yù)付 50
84784959
06/11 11:03
我明白您的意思了，那我能不能賬上就這樣，然后報(bào)表的時(shí)候這樣區(qū)分出來(lái)，應(yīng)收預(yù)收應(yīng)付預(yù)付
廖君老師
06/11 11:04
您好，本來(lái)就是調(diào)表不調(diào)賬，賬是對(duì)的
84784959
06/11 11:05
好的，謝謝老師
廖君老師
06/11 11:05
?親愛的朋友，您太客氣了， 祝您工作順利，生活順意！
?希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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