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實(shí)務(wù)
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一般納稅人資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)期末余額等于留抵稅費(fèi)嗎？
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您好，這個(gè)是等于留底稅額的
06/03 21:36
84784988 
06/03 21:37
如果還有未結(jié)轉(zhuǎn)的銷項(xiàng)稅額呢？是否要加上
小鎖老師 
06/03 21:38
肖像的話，這個(gè)是減掉進(jìn)項(xiàng)的
84784988
06/03 21:40
這部分銷項(xiàng)只是掛在賬上，還沒有申報(bào)抵減
小鎖老師
06/03 21:41
需要扣錢以后的這個(gè)金額才算的
84784988
06/03 21:41
比如5月的銷項(xiàng)稅額還沒有申報(bào)，5月底結(jié)賬的時(shí)候應(yīng)交稅費(fèi)等于什么，怎么算
小鎖老師
06/03 21:42
這個(gè)的話，應(yīng)交稅費(fèi) 銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)就是應(yīng)交稅費(fèi) 凈額
84784988
06/03 21:44
一般納稅人往年沒有對增值稅進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在怎么更正
小鎖老師
06/03 21:47
那現(xiàn)在是在銷項(xiàng)還是進(jìn)項(xiàng)啊？請問
84784988
06/03 21:47
銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)都沒有結(jié)轉(zhuǎn)
小鎖老師
06/03 21:48
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，銷項(xiàng)稅額貸方 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
84784988
06/03 21:49
直接借應(yīng)收，貸主營業(yè)務(wù) 銷項(xiàng)，借成本，進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付，就完了
小鎖老師
06/03 21:50
按照我說這個(gè)兩邊都可以接轉(zhuǎn)
84784988
06/03 21:52
問的就是現(xiàn)在怎么正確把之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)的結(jié)轉(zhuǎn)完
84784988
06/03 21:53
好的，謝謝老師
小鎖老師
06/03 21:55
沒事兒，現(xiàn)在理解了就好
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