00:10:00
問題已解決
以前的進項轉(zhuǎn)入的留抵稅額3000，當月的銷項錄入為：貸：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_銷項稅額2000，當月新的進項錄入為：借：應(yīng)交稅費_待抵扣進項稅額500，現(xiàn)在要抵扣不是借：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_進項稅額 2000，貸：應(yīng)交稅費_待抵扣進項稅額500、 應(yīng)交稅費_增值稅留抵稅額1500嗎？為什么明細那里應(yīng)交增值稅-進項稅額2000，應(yīng)交增值稅-銷項稅額2000，并沒有相互抵消？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
你要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄才可以
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
06/03 15:37
84784989 
06/03 15:49
是這樣嗎？那待抵扣進項稅額這個科目有什么意義？平時直接錄進項稅額不就可以少做一個分錄嗎？
樸老師 
06/03 15:52
一般沒勾選的是待勾選
勾選之后直接計入進項稅
84784989
06/03 15:57
這樣錄也能平，少錄了一個分錄，這個操作對不對？我們是新收入準則做賬，這個待抵扣進項稅額究竟要不要錄？
樸老師
06/03 15:59
不對
待抵扣要轉(zhuǎn)到進項
84784989
06/03 16:07
學(xué)堂上的老師教我們有認證未抵扣的進項錄：待抵扣進項稅額，要抵扣的時候轉(zhuǎn)入進項。現(xiàn)在是銷項、進項要再轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出未交增值稅，要錄三個分錄，是這樣嗎？
樸老師
06/03 16:08
對的
是這樣做分錄的
84784989
06/03 16:08
那我們平時不錄待抵扣進項稅額，直接錄應(yīng)交增值稅-進項稅額可以嗎？
樸老師
06/03 16:09
同學(xué)你好
勾選了的可以直接計入進項稅
閱讀 10633
描述你的問題，直接向老師提問
3147
意見反饋
