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問題已解決
老師，報關(guān)單已開，收入未確認(rèn)，成本也未結(jié)轉(zhuǎn)！并且不符合出口退稅，賬上要怎么做！跨年的
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同學(xué)你好，視同內(nèi)銷是嗎
05/30 18:15
84784995 
05/30 18:17
不符合退稅標(biāo)準(zhǔn)，稅務(wù)不讓退的
樸老師 
05/30 18:23
是什么企業(yè)會計準(zhǔn)則呢
84784995
05/30 18:26
小企業(yè)準(zhǔn)則，應(yīng)該是以前忘記確認(rèn)收入了
樸老師
05/30 18:30
借銀行貸利潤分配未分配利潤
借利潤分配未分配利潤貸庫存商品
84784995
05/30 18:32
進(jìn)項稅額也要放到未分配利潤里面呢！
84784995
05/30 18:34
之前還有幾單出口退稅款，也是退不掉的，出口退稅額賬務(wù)上要做借利潤分配未分配利潤，貸，其他應(yīng)收款么？
樸老師
05/30 18:40
進(jìn)項稅額正常抵扣就行
樸老師
05/30 18:41
增值稅不涉及損益，不用利潤分配未分配利潤
84784995
05/30 18:54
借，應(yīng)收賬款，貸利潤分配 銷項稅 （自制發(fā)票） 借:利潤分配 貸:庫存商品； 借:庫存商品 進(jìn)項稅額，貸應(yīng)付賬款
樸老師
05/30 19:03
對的，一般納稅人是這樣子的
84784995
05/30 19:06
應(yīng)收賬款的確認(rèn)按報關(guān)單的匯率么？前期的按這個月的
84784995
05/30 19:07
這個發(fā)票之前還做過出口抵扣，已經(jīng)申請退回了
樸老師
05/30 19:07
按報關(guān)單那個月的哦
84784995
05/30 19:10
那等進(jìn)項退回來才能做么？
樸老師
05/30 19:11
是的，退回來才可以做，進(jìn)項發(fā)票重新開
84784995
05/30 19:12
進(jìn)項為啥還要重新開？不懂
樸老師
05/30 19:46
您之前的不是紅沖了嗎
84784995
05/30 19:55
沒有紅沖啊啊？是出口抵扣了，要申請把發(fā)票退回來
樸老師
05/30 20:26
出口是退稅，你撤銷勾選的然后重新勾選就可以
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