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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
之前有一筆預(yù)付款，我當(dāng)時(shí)不清楚是預(yù)付，做的分錄是借管理費(fèi)用，貸銀存可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，沒(méi)有跨年沒(méi)關(guān)系的，只是提前確認(rèn)了成本費(fèi)用，發(fā)票收到?jīng)_回原分錄，再按發(fā)票金額做分錄
05/30 07:42
84784961 
05/30 07:44
會(huì)影響什么不，意思一個(gè)4.8，之前是先付1后付3.8沒(méi)有跨年，不修改分錄的話有什么影響不
廖君老師 
05/30 07:45
您好，影響是有的，我們沒(méi)有按權(quán)責(zé)發(fā)生制，月度的利潤(rùn)不真實(shí)
84784961
05/30 07:49
先是7月付一筆，8月開(kāi)的發(fā)票，然后10付剩下的，那你的意思是我要回去到當(dāng)月份修改，再重新報(bào)稅?
廖君老師
05/30 07:50
您好，不需要了，只要老板對(duì)我們?cè)露壤麧?rùn)沒(méi)有要求，就是財(cái)務(wù)分析時(shí)不會(huì)特別關(guān)注月度差異，不用去更正的，年度利潤(rùn)總額是沒(méi)有影響的
84784961
05/30 09:33
收到開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)打了來(lái)的注冊(cè)資本需不需要填寫(xiě)專項(xiàng)用途財(cái)政性資金納稅調(diào)整明細(xì)表
廖君老師
05/30 09:37
您好，不用呀，實(shí)收資本沒(méi)有納稅調(diào)整的哦
84784961
05/30 11:45
我12月利息做錯(cuò)了，建議是現(xiàn)在改還是返回去修改
廖君老師
05/30 11:46
您好，金額不大就體現(xiàn)在24年賬套里，不用去更正23年
84784961
05/30 11:48
88.46我是看我的科目余額比報(bào)表上多，那如果改過(guò)來(lái)是報(bào)表正確還是余額正確
廖君老師
05/30 11:50
您好，這個(gè)要更正申報(bào)的，我以為是賬做錯(cuò)了，這個(gè)完全?是申報(bào)錯(cuò)了嘛，按?科目余額來(lái)，報(bào)表就是根據(jù)科目余額表做的
84784961
05/30 11:51
就是賬做錯(cuò)了，我們公司不存在收入，
廖君老師
05/30 11:54
哦哦，那我們23年申報(bào)數(shù)據(jù)跟科目余額表一樣的話，可以在24年體現(xiàn)這個(gè)調(diào)整，
84784961
05/30 11:55
那按道理我2023財(cái)務(wù)費(fèi)用應(yīng)該是這個(gè)134850.27要加上這個(gè)這筆利息
廖君老師
05/30 11:57
您好，13.4萬(wàn)呀，還是更正23年吧，這個(gè)金額不小的，分錄做在24年，原錯(cuò)分錄紅沖，再做正常分錄，損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒(méi)有這個(gè)科目直接用 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)）代替，同時(shí)更正申報(bào)2023年的年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表
84784961
05/30 11:59
錯(cuò)的是88.46，其余都是對(duì)的
廖君老師
05/30 12:01
哦哦，那沒(méi)有必要了，就在24年利潤(rùn)表時(shí)體現(xiàn)也可以
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