00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，在2023年有筆福利費(fèi)用當(dāng)時(shí)作惡了進(jìn)項(xiàng)并抵扣，我現(xiàn)在匯算清繳應(yīng)該怎么調(diào)整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，現(xiàn)在借，以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
05/27 15:46
84785031 
05/27 15:49
老師，我公司是小型微利企業(yè)，沒有這個(gè) 以前年度損益調(diào)整科目 我是不用利潤分配-未分配利潤去代替呢
宋生老師 
05/27 15:50
你好，是的，用利潤分配-未分配利潤
84785031
05/27 15:51
老師，您好，我這個(gè)賬是不是在本月做
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
宋生老師
05/27 15:53
你好，是的，就是這樣子。
84785031
05/27 15:59
老師，這個(gè)是不是不對(duì)呀，我當(dāng)時(shí)做了進(jìn)項(xiàng)稅額，利潤就減少，現(xiàn)在應(yīng)該是調(diào)回去，利潤增加呀，我按上面這樣做是不是利潤反而顯示減少了
宋生老師
05/27 16:00
您好，你當(dāng)時(shí)是做了進(jìn)項(xiàng)稅，所以管理費(fèi)用做少了，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出管理費(fèi)用增加。利潤減少
84785031
05/27 16:03
哦哦，懂了額
宋生老師
05/27 16:04
你好，歡迎下次再來探討。
84785031
05/27 16:05
老師，還有個(gè)問題：我發(fā)現(xiàn)我公司在2023年漏記了一筆主營業(yè)務(wù)成本和漏記進(jìn)項(xiàng)稅額，我現(xiàn)在要怎么做分錄呢？這個(gè)影響匯算清繳的數(shù)據(jù)嗎
宋生老師
05/27 16:05
你好，是的，這個(gè)會(huì)影響匯算的
借以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸，應(yīng)付賬款。
84785031
05/27 16:09
漏記成本當(dāng)時(shí)是走的庫存現(xiàn)金，我現(xiàn)在也是沖庫存現(xiàn)金嗎；是借利潤分配-未分配利潤；貸庫存現(xiàn)金嗎
宋生老師
05/27 16:12
你好，是的，就是這樣了
84785031
05/27 16:13
好的，謝謝老師
宋生老師
05/27 16:14
你好，不用客氣的了。
84785031
05/27 16:15
再問一下老師呢，我這個(gè)調(diào)整了利潤分配，我在匯算的時(shí)候影響哪個(gè)數(shù)據(jù)呢？
宋生老師
05/27 16:18
您好，這個(gè)影響會(huì)算清繳的成本和所得稅What？
84785031
05/27 16:19
老師，那我是按我調(diào)整后的數(shù)據(jù)去在匯算中硬調(diào)成本嗎？
宋生老師
05/27 16:21
你好，是的。確實(shí)是這樣，但是有很多地方會(huì)讓你去更正。上年四季度的所得稅申報(bào)表，
因?yàn)槟阒苯诱{(diào)的話，它的所得稅申報(bào)表的成本本年合計(jì)跟你的匯算清繳對(duì)不上。
84785031
05/27 16:29
如果是這樣的話，我可不可以直接在2024年的數(shù)據(jù)中去調(diào)整呢
宋生老師
05/27 16:30
你好，我上面說的意思就是說有的地方不允許，因?yàn)樗乃枚惿陥?bào)表的成本本年合計(jì)跟你的匯算清繳對(duì)不上。
系統(tǒng)有些會(huì)有提示。
閱讀 114
描述你的問題，直接向老師提問
313
意見反饋
