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問題已解決
老師，我公司幫非公司員工李敏代扣代繳社保（企業(yè)部分與人個部分都?xì)w這人自己承擔(dān)一共1300元），公戶代扣代繳李敏社保1300元，李敏個人打款到公司公司1300元。請問分錄應(yīng)怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
個人承擔(dān)的企業(yè)部分
借：銀行存款
貸：營業(yè)外收入
05/26 16:00
84784950 
05/26 16:03
老師，您不用寫這么復(fù)雜，你這寫的我搜到了的。首先這非公司員工李敏我公司沒有跟他發(fā)工資，您只用教我寫上面的分錄 第一步 公司公戶代扣代繳社保給社保局1300元 怎么寫分錄 ？第二步 李敏 把這公司繳納的1300元個人打款到公司公戶又怎么寫分錄？
小菲老師 
05/26 16:04
?公司公戶代扣代繳社保給社保局1300元
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金? ?1300
?李敏 把這公司繳納的1300元個人打款到公司公戶又怎么寫分錄？
借：銀行存款1300
貸：營業(yè)外收入
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
84784950
05/26 16:08
老師，因為公司是跟李敏代扣代繳，所以不存在分為社保個人部分和企業(yè)部分都是她承擔(dān)。分錄這么寫可以么？借：應(yīng)付職工薪酬-社保 1300 貸：銀行存款 當(dāng)李敏把公司繳納的1300元個人打款到公司公戶分錄： 借：銀行存款1300 其他應(yīng)收款-社保 1300 上月計提李敏社保分錄：借：其他應(yīng)收款-社保 1300 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保1300 請問這么寫分錄可以么？
小菲老師
05/26 16:08
同學(xué)，你好
不建議這么做
84784950
05/26 16:12
老師，我這做的是內(nèi)帳，請問您認(rèn)為應(yīng)該怎么做呢？分錄應(yīng)怎么寫合適呢？
小菲老師
05/26 16:13
同學(xué)，你好
內(nèi)賬的話，你的可以
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描述你的問題，直接向老師提問
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